Відкрите акціонерне товариство „Дубенське автотранспортне підприємство-15606” 35600, Україна, Рівненська область, м. Дубно, вул. Мирогощанська, 62 тел.: (03656) 4- 12-44 Сфера діяльності підприємства – надання послуг по перевезенню. Засновники підприємства: Яркевич В.А. – м. Дубно, вул Миру, 4, кв. 45 Бізнес – план на встановлення авто мийки Автор бізнес – плану: Боярчук В.М. Дата складання : 24.11.06. ЗМІСТ Резюме........................................................................................................... 3 Галузь, фірма та її послуги..................................................................... 4 Дослідження ринку...................................................................................4 Маркетинг – план .....................................................................................6 Виробничий план .....................................................................................7 Організаційний план ................................................................................8 Оцінка ризиків ..........................................................................................10 Фінансовий план .......................................................................................11 Резюме Виникла підприємницька ідея встановити авто мийку на території ВАТ „Дубенське АТП-15606”. Новим видом послуги підприємства є миття автомобілів. За останні роки спостерігається збільшення кількості служб технічного огляду (СТО), діяльність яких передбачає здійснення ремонту і миття автомобілів. Різке зростання СТО зумовлене збільшенням власників автомобілів і рівня доходів населення. Попит на дану послугу в місті Дубно задовільняється не повністю. Тому ринкову нішу для такої послуги можна вважати перспективною. Новий вид послуги є продуктом підвищенної якості, оскільки використовуватиметься високоякісні миючі засоби, що відповідають санітарному законодавству України та є безпечними для здоров”я, також передбачається встановлення обладнання високої технології. Пдприємство вкладає у розвиток нового виду послуги 2000 грн., які будуть використані для придбання необхідних миючих засобів. Оскільки власних коштів не вистачає, виникає потреба в кредиті для купівлі обладнання. Прийнятий процент плати за кредит має становити не більше 20%, а термін повернення кредиту – не менше одного року. Необхідна сума кредитиу становить 18000 гривень. За перші три тижні функціонування авто мийки ВАТ „ Дубенське АТП-15606” має вийти на беззбитковий рівень виробництва. На кінець першого року функціонування авто мийки чистий прибуток очікується в сумі понад 28000 гривень. За такого рівня прибутковсті виробництва строк окупності інвестиційних ресурсів разом з платою за кредит становитиме приблизно вісім з половиною місяців. 1. Галузь, фірма та її послуги Відкрите акціонерне товариство Дубенське автотранспортне підприємство 15606 засноване відповідно до рішення регіонального відділення фонду державного майна України по Рівненській області від 28 квітня 1995 року №237 шляхом перетворення державного автотранспортного підприємства 15606 у відкрите акціонерне товариство відповідно до Указу Президента України “Про заходи щодо забезпечення прав громадян на використання приватизаційних майнових сертифікатів” від 26 листопада 1994 року №699/94. Місцезнаходження товариства:35600 Рівненська область, м. Дубно,вул. Мирогощанська 62. Метою та предметом діяльності товариства є: -здійснення пасажирських перевезень на міських, приміських, міжміських маршрутах, згідно з замовленнями та угодами з зацікавленими організайціями, підприємствами; -забазпечення виробничої, транспортної, фінансової і трудової дисципліни, охорони праці, безпеки руху й навколишнього середовища на рівні встановленому відповідним законодавством; -здійснення торгово-посередницької діяльності; -проведення ремонту і технічного обслуговування автомобілів; -належне технічне оснащення підприємства для підвищення економічної ефективності перевезень, поліпшення умов праці та культури трансрпортних послуг; -підвищення продуктивності праці, зниження собівартості перевезень, одержання зростаючого прибутку для забезпечення виробничої і соціальної програми автопідприємства; -застосування прогресивних форм і методів організації виробництва та здійснення перевезення пасажирів, у тому числі шляхом впровадження досягнень науково-технічного прогресу в галузі автоперевезень. Підприємством було обрано стратегію зростання, яка передбачає розширення видів реалізації послуг. На території ВАТ „Дубенське АТП-15606” вирішено встановити мийку призначену для миття автомобілів. Також підприємством передбачається застосовувати високоякісні чистильні засоби, що відповідають санітарному законодавству України та є безпечними для здоров”я. 2. Дослідження ринку За останні роки спостерігається збільшення кількості служб технічного огляду СТО, діяльність яких передбачає здійснення ремонту і миття автомобілів. Різке зростання СТО зумовлене збільшенням власників автомобілів і рівня доходів населення. За статистичними даними у місті Дубно зареєстровано 8000 власників автомобілів. Зокрема 6300 власників автомобілів миття своїх автомобілів здійснюють в СТО. Для миття одного автомобілів середньому необхідно 100 м3 води. Миття автомобіля здійснюється один раз на місяць. Виходячи з цих даних можна розрахувати середньомісячну потребу води для миття автомобілів. Ця потреба становить: 6300 * 100 =630000 м3. ВАТ „Дубенське АТП-15606” має достатнє водопостачання, щоб використовувати таку кількість води. Вибираючи місцезнаходження для розташування авто мийки найважливішими факторами будуть: наближеність до споживачів, доступність до водопостачання. Варіанти місцезнаходження для розташування авто мийки ВАТ „Дубенське АТП-15606” наведено в таблиці 2.1. Таблиця 2.1. Матриця вибору місцезнаходження авто мийки Основні фактори розміщення Коеф. вагомості Територія ВАТ „ Дубенське АТП-15606 ” м. Дубно м. Дубно, вул. Миру, 3
Найдоцільніше буде розташувати авто мийку на території підприємства ВАТ „ Дубенське АТП-15606 ”. Як основні конкуренти нової послуги підприємства ВАТ „ Дубенське АТП-15606” у процесі розробки даного бізнес – плану розглядалися такі підприємства регіону: 1) СТО (с. Рачин); 2) СТО ПП „Механюка” (м. Дубно); 3) СТО (с. Тараканів). Основними недоліками конкуруючих підприємств такого спрямування можна вважати розташування підприємств за межами міста, а також високі ціни. Про достатню здатність підприємства ВАТ „ Дубенське АТП-15606” конкурувати на регіональному ринку свідчать підсумкові показники складеної за відомою процедурою матриці конкурентного профілю (табл. 2.2). Таблиця 2.2. Матриця конкурентного профілю Ключовий фактор успіху Коеф. вагомості ВАТ „ Дубенське АТП-15606” СТО (с. Рачин) СТО ПП „Механюка” (м. Дубно) СТО (с. Тараканів).
Рейт Оцін Рейт Оцін Рейт Оцін Рейт Оцін
1. Якість послуг 0,3 4 1,2 3 0,9 3 0,9 3 0,9
2. Ціна послуги 0,3 3 0,9 3 0,9 2 0,6 3 0,9
3. Місцезнаходження 0,2 4 0,8 2 0,4 4 0,8 3 0,6
4. Швидкість виконання робіт 0,2 3 0,6 3 0,6 3 0,6 3 0,6
Загальна оцінка 1,0 - 3,5 - 2,8 - 2,9 - 3,0
Ключовими факторами успіху, що забезпечують підприємству ВАТ „Дубенське АТП-15606” конкурентні переваги є якість послуг і місцезнаходження підприємства. 3. Маркетинг – план Передбачувана пограма маркетингу ВАТ „ Дубенське АТП-15606” щодо встановлення авто мийки цілком базується на кінцевих економічного аналізу тенденцій розвитку сучасного стану СТО. При розробці маркетинг – плану враховувалися потенційні порівняно добрі можливості зв”язані з місцем розташування підприємства, з відпрацьованістю технології надання різного виду послуг, зокрема здійснення ремонту автомобілів, наявністю необхідних матеріальних і фінансових ресурсів для встановлення авто мийки. Проведені маркетингові дослідженя підтвердили наявність необхідної узгодженості передбачених обсягів послуг і знайденої ринкової ніші для запропонованого технічного обслуговування машин. Цінова політика підприємства полягає у встановлені занижених цін із розрахунком на залучення більшої кількості споживачів і завоювання більшої частки ринку. Поступове зростання ринку збуту дає змогу збільшити обсяги наданих послуг та зменшити витрати на обслуговування одного автомобіля. Рекламну інформацію про встановлення авто мийки на території ВАТ “Дубенське АТП-15606” підприємство планує включити до складу рекламної компанії, яку воно проводить по основному виду діяльності. Прогнозування обсягів наданих послуг підприємство здійснює за часом. Це дає змогу чітко відобразити динаміку зростання і таке явище, як сезонність. При прогнозувані обсягів попиту враховується те, що миття автомобілів у зимні місяці здійснюється рідше, тому в цей період попит на новий вид послуг буде дещо нижчим в порівняні з іншими місяцями. 4. Виробничий план Процес миття автомобілів виокремлює такі основні його стадії: 1.Очищення машин від забруднення за допомогою миючих засобів для різних поверхонь. 2.Злиття забруднення проточною водою. Організація миття автомобілів за наведеною вище технологією потребує придбання та монтажу відповідного устаткування, а також придбання необхідних матеріалів. На основі аналізу пропозиції постачальників обладнання для авто мийки прийнято рішення придбати у київської фірми ТОВ „Київ-Берлін-Сервіс” апарат для миття струменем води високого тиску без підігріву „Karcher”, а також чистильні засоби торгової марки „Karcher”, зокрема: авто шампунь для миття машин під високим тиском, обезжирюючий засіб з антикорозійним захистом, засіб для чистки ободів коліс зі сталі та легких металів, засіб для чищення пластмаси, миючий засіб для скла ,інтенсивний засіб для чистки килимів. Інформацію про устаткування, яке передбачається використовувати у виробничому процесі подано у таблиці 4.1. Таблиця 4.1. Технічне устаткування Найменування устаткування Купівля чи оренда Нове чи вживане Вартість, грн. Строк служби, роки Амортизаційні відрахування в місяць, грн.
Апарат для миття струменем води високого тиску без підігріву купівля нове 18000 15 225
Основні види миючих засобів, які використовуються для миття автомобілів, їх ціни та умови поставок наведені в таблиці 4.2. Норма миючих засобів розраховується на обслуговування 100 автомобілів. Таблиця 4.2. Основні види миючих засобів для авто мийки ВАТ „Дубенське АТП-15606”. Їх постачальники, ціни та умови поставки Найменування миючих засобів Місткість упаковки Потреба (в розрахунку на 100 автомобілів) Ціна за упаковку, грн. Загальна вартість, грн.
Автошампунь для миття машин під високим тиском 1,5л 7 20,0 140,0
Обезжирюючий засіб з антикорозійним захистом
1л
10
12,0
120,0
Засіб для чистки ободів коліс зі сталі і легких металів
1л
10
8,50
85,0
Засіб для чищення пластмаси
0,5л
10
6,40
64,0
Миючий засіб для скла 0,75л 20 6,0 120,0
Інтенсивний засіб для чистки килимів
1000 гр
10
10,50
105,0
Вода технічна дм3 1000 0,03 30,0
Електроенергія кВт-г 150 0,24 36,0
Автомийка буде розташована на території підприємства ВАТ „ Дубенське АТП-15606”, що є його власністю. У майбутньому за умови розширення видів надання послуг ВАТ „Дубенське АТП-15606”, будуть потрібні нові види матеріалів зокрема: автомобільна фарба, шини, автомобільне скло. 5.Організаційний план. Автомийка є внутрішньою дільницею ВАТ „ Дубенське АТП-15606” з усіма особливостями управління підприємством з такою організаційно- правовою формою.Для нового виду послуги вирішено використати лінійну організаційну структуру. Перевагами такої структури управління є високий ступінь розподілу праці, розвинута ієрархія управління, узгоджені дії виконавців, контроль, особиста відповідальність керівника за результати діяльності відділу. Вищим органом зокрема акціонерного товариства „ Дубенське АТП-15606” є загальні збори акціонерів, а виконавчим-Правління, яке очолює голова правління. Акціонери відповідають за зобовязання товариства тільки в межах належним їм акцій. Якщо чисельність промислово-виробничого персоналу ВАТ „ Дубенське АТП-15606” становить на початок 2006 року 120 особи, то розрахункова потреба в персоналі для новоствореної послуги становитиме орієнтовно 4 особи. При цьому комплектування нового виду послуги необхідними кадрами передбачається здійснити вивільненням і перенавчанням персоналу діючого підприємства. Чисельність виробничого і управлінського персоналу визначалось за потрібними професіями з урахуванням кількості робочих мість і коефіцієнта змінності роботи устаткування. Для управління новим видом послуги розрахункова чисельність робітників становить 3 особи і керівник- 1 особа. Розрахункову чисельність, склад і структуру промислово-виробнмчого персоналу нового виду послуги ВАТ „ Дубенське АТП-15606” наведено в таблиці 5.1. Таблиця 5.1. Чисельність і структура персоналу автомийки ВАТ „ Дубенське АТП-15606” Категорія персоналу Чисельність, чол. Структура,%
персоналу робітників
Промислово-виробничий персонал, усього 4 100 -
Керівники 1 25 -
Робітники- усього з них: 3 75 100
Основні виробничі робітники 2 - 66,7
Ремонтний і черговий персонал 1 - 33,3
Фонд заробітної плати всього персоналу, необхідного для новрго виду послуги, розраховувався, виходячи із середньомісячної заробітної плати, що склалася в сфері транспортної галузї України на початок 200 року: керівників-580 грн., робітників- 420 грн. Розрахунок фонду зарплати різних категорій персоналу наведено в таблиці 5.2. Таблиця 5.2. Річний фонд заробітної плати різних категорій персоналу автомийки в ВАТ „ Дубенське АТП-15606” Категорії персоналу Чисельність персоналу, чол. Середньомісячна заробітна плата, грн. Річний фонд заробітної плати, грн.
Керівники 1 580 6960
Робітники 3 420 15120
Разом 4
22080
6. Оцінка ризиків Будь-яка діяльність у сфері бізнесу пов”язано з ризиком. Об”єктивна наявність ризику пов”язується тим, що всі ринкові суб”єкти господарювання діють за умов повної або часткової невизначеності, бо залежить від багатьох змінних, дію яких часто неможливо передбачети. Найбільш, ймовірними ризиками при реалізації нової послуги можуть бути: ризики, пов”язані з непередбаченою конкуренцією, ризик можливої зміни постачальників миючих засобів через зниження їх якості, підвищення на них ціни, ризик поломки технічного устаткування. Заходи для нейтралізації ризиків наведено в таблиці 6.1. Таблиця 6.1. Ймовірні ризики й практичні заходи для зменшення їхнього впливу на новий вид послуги ВАТ „ Дубенське АТП-15606” Види ризиків Заходи для зменшення негативного впливу ризиків
1. Ризик появи нових прямих конкурентів, часткової втрати своєї ринкової ніші 1.1. Запровадження цінової конкуренції 1.2. пошук нової ринкової ніші в інших регіонах області
2. Ризик можливої зміни постачальників миючих засобів через зниження її якості, підвищення на них цін 2.1. Розрив укладеної угоди з неконкурентоспроможним постачальником миючих засобів й термінове встановлення зв”язків із іншим постачальником. 2.2. Обгрунтоване підвищення цін на миття автомобілів
7. Фінансовий план Фінансування встановлення автомийки на території ВАТ „ Дубенське АТП-15606” передбачено здійснити за рахунок банківського кредиту, скориставшись послугами банку „Аваль”. Загальну суму кредиту та умови кредитування наведено в таблиці 7.1. Таблиця 7.1. Загальна сума кредиту та умови кредитування для інвестиційного проекту ЗАТ „УМ УБ ХАЕС” Показник Значення показника
Сума кредиту, грн. 18000
Процента ставка, % 20
Термін повернення кредиту, місяці 12
У таблиці 7.2 і 7.3 подано результати прогнозних оцінок обсягів наданих послуг за 2006 – 2008 рр., тобто за перші три роки функціонування авто мийки. При прогнозуваня обсягів наданих послуг враховується сезонні коливання попиту. Вцілому за перший рік роботи авто мийки ВАТ „ Дубенське АТП-15606” обсяг наданих послуг має становити 207500 грн., уза другий рік – 227360 грн., тобто збільшився порівняно з 2006 роком на 9,6%. За розрахунками, за третій рік роботи авто мийки , обсяг наданих послуг має становити 260550 грн., що на 19% більше ніж у 2006 році. Дані про загальний обсяг наданих послуг використані для складання планів доходів і витрат встановлення авто мийки ВАТ „ Дубенське АТП-15606” за відповідні роки її функціонування. Рентні платежі та комунальні послуги не сплачуються, оскільки вони сплачуються самим підприємством. Як видно з таблиці 7.4 в 2006 році валовий прибуток очікується у розмірі 52042,5 грн., а чистий прибуток – 28337,6 грн., або відповідно 33,48% і 18,23% від собівартості річного обсягу послуг. За умови збереження дохідності, чистий прибуток має становити: у 2006 році – 32771,6 грн., у 2007 році – 30714 грн. У 2007 році передбачається підвищення цін на матеріальні витрати, у зв”язку з інфляцією, в результаті чого необхідно буде збільшити ціну на послуги, а також можливе різке зростання конкуренції, що може призвести до зменшення попиту на нову послугу. Однок, з іншої сторони прибутковість діяльності авто мийки ВАТ „ Дубенське АТП-15606” може бути стабільною, якщо значно збільшиться кількість автовласників. Підприємство ВАТ „ Дубенське АТП-15606” вкладає 2000 грн. на встановлення автомийки. Підприємством передбачається щорічне страхування обладнання необхідне для нової послуги. Вартість страхування складає 0,03% від вартості обладнання.
Таблиця 7.2. Прогнозний обсяг наданих послуг (миття автомобілей) ВАТ „ Дубенське АТП-15606” на 2006 рік по місяцях Показник 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Усього за рік
Таблиця 7.3. Прогнозований обсяг наданих послуг (миття автомобілей) ВАТ „ Дубенське АТП-15606” на 2007 - 2008 рр. Показник 2006 рік Усього за рік 2007 рік Усьго за рік
Таблиця 7.4. План доходів і витрат встановлення авто мийки ВАТ „ Дубенське АТП-15606” за 2006 рік, у гривнях. Показник місяці 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Усього за рік
А.Загальний обсяг продажу товарів 9600 10100 12000 16400 19500 20400 22000 22500 23000 20500 17000 14500 207500
Таблиця 7.5. План доходів і витрат встановлення авто мийки ВАТ „ Дубенське АТП-15606” за 2007 -2008 рр., у гривнях. Показник місяці 2007 рік Усього за рік 2008 рік Усього за рік
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
А.Загальний обсяг продажу товарів 32000 62480 74580 58300 227360 38500 65550 78000 64800 246850
Визначення точки безбитковості реалізованого обсягу послуг базується за такими вихідними даними ( табл. 7.4): обсяг наданих послуг Опр – 960 од.; ціна послуги Цод – 10 грн.; виторг за місяць В – 9600 грн.; змінні поточні витрати Сзм – 7962,9 грн.; постійні поточні витрати Спост – 1022,5 грн. За розрахунковим методом точка безбитковості обчислюватиметься так: 1022,5 Окр = = 598 од. 10 - 7962,9 / 960 Отже, розрахункова точка безбитковості наданих послуг ВАТ „ Дубенське АТП-15606” становить 598 одиниць. Це означає, що точки безбитковості ВАТ „ Дубенське АТП-15606” реально може досягти протягом трьох тижнів у перший же місяць встановлення авто мийки. Очікувані кількісні показники прогнозного плану руху готівки авто мийки ВАТ „ Дубенське АТП-15606” протягом 2005 року зафіксовано в таблиці 7.6. Вони свідчать про достатність грошових коштів для фінансування всіх необхідних витрат та їх значне нагромадження на кінець розрахункового періоду. Зокрема, у 2005 році усі витрати грошових коштів ствановитимуть 82% від загальної суми грошових надходжень, а нагромаджений надлишок коштів має досягти 127978,7 гривнів. Прогнозні тенденції руху готівки мають зберігатися і для наступних двох років. Показник Січень Лютий Березень Квітень Травень Червень Липень Серпень Вересень Жовтень Листопад Грудень Усього за рік
А. Наявність коштів на початок періоду 2000 1028,2 262,8 189,8 1686,7 4297,2 7249 10488 14528 18469 21558 23444 105500,7
Б. Грошові надходження – усього 27600 10100 12000 16400 19500 20400 22000 22500 23000 20500 17000 14500 225500
зокрема: виторг від продажу 9600 10100 12000 16400 19500 20400 22000 22500 23000 20500 17000 14500 207500
позика 18000
інші надходження
В. Грошові платежі на сторону – усього 28571,8 10865,4 12073 14903,1 16889,5 17448 18461 18760 19059 17411 15114 13466 203021,9
Таблиця 7.6. План грошових надходжень і виплат (обігу готівки) авто мийки ВАТ „ Дубенське АТП-15606” на 2006 р. Таблиця 7.7. План грошових надходжень і виплат (обігу готівки) авто мийки ВАТ „ Дубенське АТП-15606” на 2007 – 2008 рр., гривень Показник 2007 рік Усього за рік 2008 рік Усього за рік
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
А. Наявність коштів на початок періоду 24478 27355,6 40937,1 58765,7 151536,4 70880 72932,6 84907 103101 331820,6
Б. Грошові надходження – усього 32000 62480 74580 58300 227360 38500 65550 78000 64800 246850
зокрема: виторг від продажу 32000 62480 74580 58300 227360 38500 65550 78000 64800 246850
позика
інші надходження
В. Грошові платежі на сторону – усього 29122,4 48898,5 56751,4 46185,7 180958 36447,4 53575,6 59806 51239,2 201068,2
Д. Готівкові грошові кошти на кінець місяця 27355,6 40937,1 58765,7 70880 197938,4 72932,6 84907 103101 116661,8 377602,4
Термін окупності інвестиційних ресурсів (18000 грн.), виходячи з проценту за кредит (1989грн.) і величини очікуваного чистого прибутку за перший рік функціонування авто мийки (28337,6 грн.), становитиме 8,5 місяців ((18000 + 1989) / 28337,6 * 12 = 8,5).
