табл. 2.3.
Аналіз структури і динаміки затверджених кошторисом видатків
загального фонду, тис.грн.
Показники
2004 р.
2005 р.
2006 р.
Абсолютне
відхилення
Тр, %
2005/2004
2006/2005
2005/2004
2006/2005
1.Оплата праці працівників
152,2
170,6
320,9
18,4
150,3
112,09
188,10
1.1.У % до видатків всього
2.Нарахування на зарплату
54,8
63,1
115,5
8,3
52,4
115,15
183,04
3.Придбання предметів поста-
4,5
18,95
2,3
14,45
-16,65
421,11
12,14
чання і матеріалів утримання
3.1.У % до видатків всього
4.Видатки на відрядження
2,05
4.1.У % до видатків всього
Видатки всього
211,5
252,65
438,7
табл. 2.3.
Аналіз структури і динаміки затверджених кошторисом видатків
спеціального фонду, тис.грн.
Показники
2004 р.
2005 р.
2006 р.
Абсолютне
відхилення
Тр, %
2005/2004
2006/2005
2005/2004
2006/2005
1.Оплата праці працівників
1.1.У % до видатків всього
2.Нарахування на зарплату
3.Придбання предметів поста-
чання і матеріалів утримання
3.1.У % до видатків всього
4.Видатки на відрядження
4.1.У % до видатків всього
Видатки всього
табл. 2.4.
Прогнозний аналіз фінансування бюджетної установи, тис. грн.
Показники
2004 р.
2005 р.
2006 р.
Середня
Середні
Прогноз
сума
темпи росту
1.Загальний фонд
220,8
236,8
254,7
237,43
107,40
255,01
2.Спеціальний фонд
55
60
150
88,33
179,55
158,60
табл. 2.5.
Аналіз співвідношення касових і фактичних видатків
загального фонду за 2004 рік, тис. грн.
Переви
щення
Показники
Касові
Фактичні
Касових
Факт. над
над факт.
касовими
1.Оплата праці працівників
152,2
152,2
0
0
2.Нарахування на зарплату
54,598
58,598
-4
4
3.Придбання предметів поста-
4,441
4,171
чання і матеріалів утримання
4.Видатки на відрядження
-
-
-
-
5.Оплата комунальних послуг і
7
7
0
0
енергоносіїв
6.Придбання основного капіталу
41,6
41,6
0
0
7.Видатки всього
259,839
259,569
0,27
-0,27
табл. 2.5.
Аналіз співвідношення касових і фактичних видатків
загального фонду за 2005 рік, тис. грн.
Переви
щення
Показники
Касові
Фактичні
Касових
Факт. над
над факт.
касовими
1.Оплата праці працівників
170,6
170,6
-
-
2.Нарахування на зарплату
61,375
61,375
-
-
3.Придбання предметів поста-
10,473
10,743
-0,27
0,27
чання і матеріалів утримання
4.Видатки на відрядження
2,036
2,036
-
-
5.Оплата комунальних послуг і
12,4
12,4
-
-
енергоносіїв
6.Придбання основного капіталу
-
-
-
-
7.Видатки всього
256,884
257,154
-0,27
0,27
табл. 2.5.
Аналіз співвідношення касових і фактичних видатків
загального фонду за 2006 рік, тис. грн.
Переви
щення
Показники
Касові
Фактичні
Касових
Факт. над
над факт.
касовими
1.Оплата праці працівників
320,9
320,9
0
0
2.Нарахування на зарплату
111,572
111,572
0
0
3.Придбання предметів поста-
2,16
2,16
0
0
чання і матеріалів утримання
4.Видатки на відрядження
-
-
-
-
5.Оплата комунальних послуг і
18,27
18,27
0
0
енергоносіїв
6.Придбання основного капіталу
-
-
-
-
7.Видатки всього
452,902
452,902
0
0
табл. 2.5.
Аналіз співвідношення касових і фактичних видатків
спеціального фонду за 2004 рік, тис. грн.
Переви
щення
Показники
Касові
Фактичні
Касових
Факт. над
над факт.
касовими
1.Оплата праці працівників
-
-
-
-
2.Нарахування на зарплату
-
-
-
-
3.Придбання предметів поста-
4,857
4,857
-
-
чання і матеріалів утримання
-
-
4.Видатки на відрядження
-
-
-
-
5.Оплата комунальних послуг і
22,042
22,042
-
-
енергоносіїв
-
-
6.Придбання основного капіталу
-
-
7.Видатки всього
26,899
26,899
-
-
табл. 2.5.
Аналіз співвідношення касових і фактичних видатків
спеціального фонду за 2005 рік, тис. грн.
Переви
щення
Показники
Касові
Фактичні
Касових
Факт. над
над факт.
касовими
1.Оплата праці працівників
-
-
-
-
2.Нарахування на зарплату
-
-
-
-
3.Придбання предметів поста-
7,646
5,283
2,36
-2,36
чання і матеріалів утримання
4.Видатки на відрядження
-
-
5.Оплата комунальних послуг і
23,926
23,926
-
-
енергоносіїв
6.Придбання основного капіталу
-
-
-
-
7.Видатки всього
31,572
29,209
2,36
-2,36
табл. 2.5.
Аналіз співвідношення касових і фактичних видатків
спеціального фонду за 2006 рік, тис. грн.
Переви
щення
Показники
Касові
Фактичні
Касових
Факт. над
над факт.
касовими
1.Оплата праці працівників
-
-
-
-
2.Нарахування на зарплату
-
-
-
-
3.Придбання предметів поста-
64,62
65,441
-0,82
0,82
чання і матеріалів утримання
4.Видатки на відрядження
-
-
-
-
5.Оплата комунальних послуг і
38,852
38,852
-
-
енергоносіїв
6.Придбання основного капіталу
17,64
17,64
-
-
7.Видатки всього
121,112
121,933
-0,82
0,82
табл. 2.6.
Аналіз співвідношення касових і фактичних видатків
загального фонду, тис. грн.
Показники
2004 р.
2005 р.
2006 р.
Абсолютне
відхилення
Тр, %
2005/2004
2006/2005
2005/2004
2006/2005
Касові видатки
259,839
256,884
452,902
-2,95
196,02
98,86
176,31
Фактичні видатки
259,569
257,154
452,902
-2,42
195,75
99,07
176,12
Співвідношення касових і фактичних
1,001
0,999
1,00
-0,002
0,001
99,79
100,11
табл. 2.6.
Аналіз співвідношення касових і фактичних видатків
спеціального фонду, тис. грн.
Показники
2004 р.
2005 р.
2006 р.
Абсолютне
відхилення
Тр, %
2005/2004
2006/2005
2005/2004
2006/2005
Касові видатки
26,899
31,572
121,112
4,67
89,54
117,37
383,61
Фактичні видатки
26,899
29,209
121,933
2,31
92,72
108,59
417,45
Співвідношення касових і фактичних
1,00
1,08
0,99
0,08
-0,09
108,09
91,89
табл. 2.7.
Прогнозний аналіз фактичних видатків загального фонду, тис.грн.
Показники
2004 р.
2005 р.
2006 р.
Середня
Середні
Прогноз
сума
темпи росту
Оплата праці працівників
152,2
170,6
320,9
214,57
150,10
322,05
Нарахування на зарплату
54,8
63,1
115,5
77,80
149,09
116,00
Видатки всього
табл. 2.7.
Прогнозний аналіз касових видатків загального фонду, тис.грн.
Показники
2004 р.
2005 р.
2006 р.
Середня
Середні
Прогноз
сума
темпи росту
Оплата праці працівників
152,2
170,6
320,9
214,57
150,10
322,05
Нарахування на зарплату
54,598
61,375
111,572
75,85
147,10
111,57
Видатки всього
табл. 2.7.
Прогнозний аналіз касових видатків спеціального фонду, тис.грн.
Показники
2004 р.
2005 р.
2006 р.
Середня
Середні
Прогноз
сума
темпи росту
Оплата праці працівників
Нарахування на зарплату
Видатки всього