ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ
__________________________________________
К О Н Т Р О Л Ь Н А Я Р А Б О Т А
по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки»
на тему
«Коммерческие банки»


Москва, 2008
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ………………………………………...………………………….3
1. Сущность, функции и роль коммерческих банков……………………….4
2.Классификация видов коммерческих банков, их организационная структура…………………………………………………………………….....8
3.Ликвидность коммерческих банков: понятие, показатели, факторы, методы регулирования………………………………………………………..13
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………….…20
Список использованной литературы………………………………………...22
ВВЕДЕНИЕ
Банки являются одним из центральных звеньев рыночных структур, поэтому развитие их деятельности – необходимое условие функционирования рыночной экономики. Коммерческие банки принято относить к категории деловых предприятий, которые получили название финансовых посредников. Это многофункциональные учреждения, осуществляющие свою деятельность в различных секторах рынка ссудного капитала: они привлекают капиталы, свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, сбережения населения и представляют их во временное пользование различным заемщикам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Таким образом, банки выполняют важную народнохозяйственную функцию, осуществляя межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежных средств.
Крупные коммерческие банки способны предоставить клиентам полный комплекс финансового обслуживания, в том числе кредиты, депозиты, осуществление расчетов и пр. именно поэтому в экономически развитых странах коммерческие банки составляют главное операционное звено кредитной системы.
Одной из центральных задач управления коммерческим банком является поддержание оптимального соотношения между прибыльностью банковских операций и их ликвидностью, т.е. способностью своевременно погашать свои обязательства перед клиентами. Для этого банк должен наращивать собственный капитал, обеспечивать необходимые пропорции между собственными и привлеченными средствами, формировать оптимальную структуру активных операций.
1. Сущность, функции и роль коммерческих банков
В механизме функционирования кредитной системы государства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческий банк можно определить как институт, организующий движение ссудного капитала и платежный оборот в целях получения прибыли. В Законе РФ « О банках и банковской деятельности» коммерческий банк определен как кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:
привлечение во вклады средств юридических и физических лиц;
размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Коммерческие банки являются многофункциональными организациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчетное обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и др.
Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.
Если говорить о функциях коммерческих банков, то можно выделить шесть основных функций:
1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Это одна из старейших функций банков. Аккумулированные банком свободные денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят их владельцам доход в виде процента, а с другой, создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.
2. Посредничество в кредите. Коммерческие банки выступают в роли посредников между собственниками капитала и заемщиками, устраняя при этом затруднения, возникающие в процессе взаимодействия этих сторон (несовпадение объемов капитала и степень потребности в нем, срок высвобождения капитала со сроком, на который капитал необходим заемщику, информация о платежеспособности заемщика и т.д.). Банковские кредиты направляются в различные секторы экономики, обеспечивают расширение производства.
3. Проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Стабильная экономика не может существовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляет расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.
4. Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Банки также выпускают такие ценные бумаги, как акции, облигации. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций или облигаций ссуды.
5. Консультативное обслуживание клиентов. Освещая эту функцию коммерческих банков, нужно привести перечень, услуг, предоставляемых банками клиентам:
- в области кредитования и расчетов – информация о конъюнктуре денежного рынка, движении процентных ставок, условиях и формах кредитования;
- в сфере выпуска ценных бумаг – информация о конъюнктуре рыка ценных бумаг;
- в сфере капитальных вложений – информация о ценах на строительные материалы и тарифах на различные виды строительно-монтажных работ;
6. Создание платежных средств. Этой функции стоит уделить особое внимание. Создание платежных средств напрямую связано с депозитной и кредитной деятельностью банков. Депозит может создаваться двумя способами: внесением клиентом наличных денег в банк или выдачей заемщику кредита. При этом указанные операции различным образом влияют на объем денежной массы в обращении. Так, если клиент внес в банк 100 тыс. долларов и поручил зачислить их на счет до востребования, то результатом этой операции будет увеличение кассовых остатков в активе баланса, а в пассиве – увеличение депозитов на данную сумму. Вместе с тем общее количество денег в хозяйстве будет неизменным, поскольку произошел переход денег из наличной формы в безналичную. Другой пример. Заемщик получил суду 100 тыс. долларов и банк зачислил их на депозитный счет клиента. В результате в хозяйстве увеличилось общее количество денег на 100 тыс. долларов, так как банк в процессе кредитования создал новые платежные средства1.
Современные коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежного капитала.
________________________________
1Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Москва. ЮНИТИ. 1999 г. стр. 257
Банковский механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям позволяет развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействует структурной перестройке экономики.
Повышение экономической роли коммерческих банков в настоящее время проявляется и в расширении сферы их деятельности и развитии новых видов финансовых услуг.
2. Классификация видов коммерческих банков, их организационная структура.
Коммерческие банки можно классифицировать:
2.1. По форме собственности. В зависимости от принадлежности капитала выделяют:
государственные банки, когда капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки. Центральные банки многих стран являются государственными банками, их капитал принадлежит государству, что позволяет им осуществлять свою политику и операции в соответствии с требованиями экономики, а не с целью получения прибыли. Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них и на экономическое состояние клиентуры. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие банки встречаются достаточно редко;
акционерные банки – самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные к