ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ ГОУ ВПО ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ ЯРОСЛАВСКИЙ ФИЛИАЛ
Контрольная работа
по дисциплине
«Учёт и операционная техника в банках»
Вариант № 0
Выполнил: Круглов Александр Николаевич
Факультет: ФК
Специальность: БД
Курс: 5
Форма обучения: День (2ВО)
Зачетная книжка: № 07ФФД61730
Проверил: к.э.н., ст. пр. Тарасова Алла Юрьевна
Ярославль 2009
Задание Перечень операций по варианту 0 Лицевые счета Содержание операции Сумма (руб.)
плательщик получатель
Счет в другом коммерческом банке 40702810000000467001 Получение оплаты за выполненные работы и услуги через корреспондентский счет в РКЦ Банка России 7 890 000
Счет в другом коммерческом банке 40702810000000467001 Оплата поставки продукции через корреспондентский счет в РКЦ Банка России 1 127 000
40702810000000467001 Счет в другом коммерческом банке Оплата приобретенного товара с помощью покрытого аккредитива 563 000
40702810000000467001 Взнос денег через кассу 157 000
Банк со счёта расходов 40702810000000467001 Оплата процентов по расчетному счёту 15 000
Оплата за программное обеспечение для коммуникационного оборудования по договору № 32 от 16.09.2009, в том числе НДС 18 % 171 915,25 рублей
Назначение платежа
Подписи Отметки банка подпись
М.П. подпись
АККРЕДИТИВ № 3 21.09.2009
0401063
Дата
Вид платежа
Сумма прописью Пятьсот шестьдесят три тысячи рублей 00 копеек
ИНН 7702019254 Сумма 563 000=
АО Российские финансовые коммуникации
Сч. № 40702810000000467001
Плательщик
АКБ «Учебный» г. Москва БИК 044525347
Сч. № 30101810800000000347
Банк плательщика
АКБ Морбанк г. Москва БИК 044652323
Сч. № 30110810500000000081
Банк получателя
ИНН 7702003456 Сч. № (40901) 40901810500000000111
АО «Буревестник»
Вид оп. 08 Срок дейст. аккредит. 21.10.2009
Наз. пл.
Получатель Код
Рез. поле
Вид аккредитива Безотзывной покрытый
Условие оплаты Без акцепта
Оплата за прицеп-роспуск, договор № 107 от 17.09.2009, срок отгрузки до 19.10.2009, грузополучатель АО «Буревестник» г. Москва ул. Маши Порываевой д. 5 строение 2А склад № 3
Платеж по представлению: счета-фактуры, товарно-транспортных накладных, страхового свидетельства, паспорта транспортного средства, одобрения типа транспортного средства
Дополнительные условия
№ сч. получателя 40702810500000000111
Подписи Отметки банка
Подпись
М.П. Подпись
Приложение 1к Указанию Банка Россииот 29.12.2008 № 2161-У“О порядке составления и оформлениямемориального ордера” Код формы документа по ОКУД
0401108
АКБ «Учебный» г. Москва Составитель МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР № 4
21.09.2009
Дата
Наименование счета Дебет счета Суммацифрами
Выставленные аккредитивы
90907810000000467001
563 000=
АО Российские финансовые коммуникации
Наименование счета Кредит счета
Счет для корреспонденции с активными счетами
99999810000000467001
Сумма прописью Шифр документа 09
Пятьсот шестьдесят три тысячи рублей 00 копеек
Выставленный аккредитив по заявлению на аккредитив № 3 от 21.09.2009 г.
Подпись подпись
Приложение: Аккредитив № 3 документов на 1 листах.
Оплата процентов по расчетному счету 40702810000000467001 АО Российские финансовые коммуникации
Назначение платежа
Подписи Отметки банка Подпись
М.П. подпись
Выписки по счетам
Касса банка
Выписка из лицевого счета
за 21.09.2009
№ 20202810500000000006 за период 01.09.2009-21.09.2009
Входящее сальдо на 21.09.2009 22 467 000
(дата)
Дата Ном. Документ Корреспондирующий счет Дебет Кредит
21.09.2009 5 0402001 40702810000000467001 157 000
Итого 157 000 0
Исходящее сальдо 22 624 000
Корреспондентский счет банка в ЦБ РФ
Выписка из лицевого счета
за 21.09.2009
№ 30102810100000000347 за период 01.09.2009-21.09.2009
Входящее сальдо на 21.09.2009 197 902 950
(дата)
Дата Ном. Документ Корреспондирующий счет Дебет Кредит
21.09.2009 1 0401060 40702810800000467001
7 890 000
21.09.2009 2 0401060 40702810000000467001
1 127 000
Итого 0 9 017 000
Исходящее сальдо 188 885 950
Расчётные счета клиентов нашего банка
Выписка из лицевого счета
за 21.09.2009
№ 40702810000000467001 за период 01.09.2009-21.09.2009
Входящее сальдо на 21.09.2009
1 245 950
(дата)
Дата Ном. Документ Корреспондирующий счет Дебет Кредит
21.09.2009 1 0401060 30102810800000000347
7 890 000
21.09.2009 2 0401060 30102810800000000347
1 127 000
21.09.2009 3 0401063 30110810500000000081 563 000
21.09.2009 5 0402001 20202810500000000006
157 000
21.09.2009 6 0401060 70606810700002120806
15 000
Итого 563 000 9 189 000
Исходящее сальдо
9 871 950
Расходы банка (проценты уплаченные)
Выписка из лицевого счета
за 21.09.2009
№ 70606810700002120806 за период 01.09.2009-21.09.2009
Входящее сальдо на 21.09.2009 0
(дата)
Дата Ном. Документ Корреспондирующий счет Дебет Кредит
21.09.2009 6 0401060 40702810000000467001 15 000
Итого 15 000 0
Исходящее сальдо 15 000
Корреспондентский счет банка в другом коммерческом банке
Выписка из лицевого счета
за 21.09.2009
№ 30110810500000000081 за период 01.09.2009-21.09.2009
Входящее сальдо на 21.09.2009 600 000 0
(дата)
Дата Ном. Документ Корреспондирующий счет Дебет Кредит
21.09.2009 3 0401063 40702810000000467001
563 000
Итого 0 563 000
Исходящее сальдо 37 000
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ Курс лекций по дисциплине «Учет и операционная техника в банках»/А.Ю. Тарасова. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 29 марта 2007 г. № 302-П (с дополнениями и изменениями). По
