Федеральное агентство по образованию
Всероссийский заочный финансово-экономический институт
Кафедра статистики

КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине «Статистика»
на тему
«Статистическое изучение объема, структуры, динамики и результатов кредитной деятельности банков»
Вариант №17

Исполнитель:___________________
Специальность:_________________
Группа:________________________
№ зачетной книжки:_____________
Руководитель:__________________
Туймазы 2007
Содержание
Введение…………………………………………………………………. .3
Теоретическая часть…………………………………………………5
Сущность кредита и задачи его статистического
изучения ……………………………….…………………………..5
1.2. Классификация кредитов…………………….………………………9
1.3. Статистика кредита…………………………..……………………..12
2. Расчетная часть ………………………………..…………………….18
2.1. Задание 1 ……………………………………………………………18
2.2. Задание 2……………………………………………………………..22
2.3. Задание 3……………………………………………………………..26
2.4. Задание 4……………………………………………………………..28
3. Аналитическая часть………………………………………………..33
3.1. Постановка задачи……………………………………………………33
3.2. Методика решения задачи………………………………………… 33
3.3. Технология компьютерных расчетов……………………………….34
3.4. Анализ результатов статистических компьютерных расчетов……35
Заключение ……………………………………………………………..36
Список использованной литературы………………………………..38
Введение
Устойчивость банковского сектора имеет решающее значение для обеспечения финансовой стабильности страны. Особую актуальность исследование этих вопросов приобретает в современных условиях, когда идет активная интеграция национальных экономик в мировое хозяйство, повышается их взаимозависимость.
При этом кредит в банковском секторе обеспечивает трансформацию денежного капитала и выражает отношения между кредиторами и заемщиками.
При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.
В народном хозяйстве для управления процессами кредитования, выявления тенденций и закономерностей необходима статистическая информация о кредитных вложениях и кредитных ресурсах, ее составе по видам ссудозаемщиков, в разрезе отраслей и форм собственности, о размерах и составе просроченных ссуд, об эффективности ссуд, оборачиваемости кредитов.
Сбором, обработкой и анализом информации об экономических и социальных процессах в кредитовании занимается банковская статистика. Она разрабатывает программы статистических наблюдений, совершенствует систему показателей, методологию их исчисления и анализа, метод статистического анализа конкретных явлений. Статистика кредита занимается также обобщением сведений о кредитовании выявлением закономерностей, изучением взаимосвязи использования кредитных ресурсов с эффективностью использования оборотных средств и т.п.
Актуальность проблемы банковского кредитования вызвала выбор темы курсовой работы «Статистическое изучение объема, структуры, динамики и результатов кредитной деятельности банков».
В данной работе рассматриваются сущность кредита, его классификация, задачи статистического изучения кредита банков
В расчетной части решаются такие задачи, как:
определение тесноты связи,
выведение уравнения регрессии и показателей корреляционной связи,
определение средних показателей величины кредита,
проведение факторного анализа при помощи индексного метода,
определение показателей использования кредита,
определение ошибки выборки
В аналитической части курсовой работы показан расчет влияния факторов на среднее количество оборотов кредита. При этом использован пакет прикладных программ обработки электронных таблиц MS Excel в среде Windows.
1. Теоретическая часть
1.1. Основные задачи статистического изучения кредита
Кредит – разновидность экономической сделки, принимающая форму ссуды, когда один партнер предоставляет другому деньги или имущество на условиях срочности, возвратности и, как правило, платности [энц, с.315].
Кредит - это предоставление денег (или товаров) в долг на гарантированных условиях возвратности, платности и срочности. Необходимость кредита естественным образом возникает из той хозяйственной ситуации (рис.1), что: в обществе, с одной стороны, постоянно существуют временно свободные денежные средства (амортизационные фонды, фонд накопления капитала и выручка от продаж у предприятий; сбережения организаций, населения); а с другой, - всегда есть потребность в дополнительных деньгах (для расширения и обновления производства, осуществления крупных проектов, своевременной выдачи зарплаты, для строительства жилья гражданами и т.д.).
Это положение с выгодой для себя и для всего общества гибко используют банки, делающие свой бизнес на денежном посредничестве. Они:
сосредоточивают у себя свободные денежные ресурсы, принимая вклады, или депозиты, и выплачивая по ним депозитный процент, и
предоставляют эти денежные ресурсы в долг, выдавая ссуды и взимая по ним больший ссудный процент.
Превышение процентов по кредитам над процентами по вкладам идёт в доход банка.
Кредит представляет систему экономических отношений по мобилизации временно свободных в экономике денежных средств и использованию их на нужды воспроизводства. Кредит опосредует в стоимостной форме движение материальных ценностей в процессе производства, распределения, обмена и потребления.
SHAPE \* MERGEFORMAT В обществе постоянно существуют
временная потребность в дополнительных финансовых ресурсах
временно свободные денежные средства
с одной стороны
с другой стороны
Кредит предоставление денег (товаров) в долг

Рис. 1. Необходимость и сущность кредита
Кредитные вложения в экономику складываются в условиях движения и взаимодействия кредитных ресурсов и кредитных вложений [си, с.263].
Предоставление кредитов является основной экономической функцией банков.
От эффективности деятельности кредитного учреждения зависит социально-экономическое положение не только самого банка, но и региона, в котором он осуществляет свою работу.
Задачи социально-экономического статистического анализа определяются экономическим содержанием и основными функциями кредита как экономической, социальной и финансовой категории и его ролью в процессе кредитования физических и юридических лиц – клиентов.
Основными функциями кредита в экономике являются:
перераспределение денежных потоков и капиталов и выравнивание нормы прибыли;
аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей в пользование заемщикам на платной основе;
экономия издержек обращения;
обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для физических и институциональных единиц;
осуществление ряда специальных финансовых операций, например трастовых,
по обслуживанию механизма вексельного обращения или сделки с недвижимостью;
централизация и концентрация денежных потоков (капитала).
Ссудный капитал, т.е. свободный денежный капитал [4, с.66-68], может быть использован для вложения в любую отрасль (сектор) реальной экономики. Из секторов с невысокой эффективностью и низкой нормой прибыли капиталы высвобождаются и в денежной форме накапливаются в банковских учреждениях, а из них посредством кредита направляются в другие сектора. Таким образом, кредит является естественным механизмом перераспределения денежных ресурсов и выравнивания нормы прибыли. Он служит фактором экономики денежных ресурсов посредством взаимного зачета долговых обязательств и требований (т.е. путем использования механизма безналичных расчетов), увеличения скорости обращения денег, замены бумажных и металлических денег электронными и кредитными деньгами.
Достигаемая благодаря кредиту экономия наличных денег, а также уменьшение скорости и издержек денежного обращения обеспечивают снижение удельного веса непроизводительного (денежного и товарного) капитала и повышение удельного веса производительного капитала.
Это приводит к расширению размеров производства и вместе с тем к увеличению массы и нормы прибыли.
Кредит служит рычагом централизации капитала, поскольку усиливает позиции крупных и эффективных производителей в их конкурентной борьбе с неэффективными производителями. Естественно, банки предоставляют кредит клиентам с устойчивым финансовым положением, кредито- и платежеспособным юридическим и физическим лицам – заемщикам. Таким образом, происходит поглощение (слияние, банкротство) неплатежеспособных, нерентабельных, неэффективных производителей, что представляет собой одну из форм централизации капитала.
Кредит активно способствует концентрации и накоплению капитала, ускоряя процесс превращения суммы прибавочной стоимости в капитал.
Кроме того, благодаря кредиту источником накопления становятся также денежные сбережения населения. Банки и другие финансовые учреждения капитализируют эти средства и предоставляют их в распоряжение прочих заемщиков. Теоретически в современной банковской системе (благодаря развитию безналичного расчета и в том числе существованию электронных денег) существует реальная возможность бесконечного переноса первоначально созданного депозита из одного банка в другой, а, следовательно, и бесконечного роста кредитов, выдаваемых кредитными организациями. На практике имеет место так называемая мультипликация депозита, т.е. цепной перенос средств из одного банка в другой и экспансия кредита.
Основными принципами кредитования являются [5, с.314]:
возвратность, которая означает, что деньги, полученные в кредит, должны быть возвращены, т.е. ссуда должна быть погашена;
срочность, т.е. необходимость возврата кредита в точно установленный срок, отраженный в кредитном договоре или заменяющем его документе;
платность – выражает необходимость не только возврата полученных от банковского учреждения денежных сумм, но и оплаты права на их использование в форме ссудного процента;
обеспеченность, т.е. обеспечение имущественных прав кредитора при возможных нарушениях заемщиком принятых на себя обязательств.
Финансовые условия предоставления кредита в значительной степени зависят не только от финансового состояния кредитора и заемщика, но и от денежно-кредитной политики центрального банка – уровня официальной процентной ставки, а также от общего состояния финансового рынка и рынка капитала.
1.2. Классификация кредитов
Существует определенная классификация кредитов в зависимости от различных факторов [вор, с.146-148].
По сроку предоставления различают краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты. В практике банковской системы РФ используются краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года) кредиты.
По обеспечению кредиты могут быть обеспеченными и необеспеченными.
Обеспечение кредита может быть персональным, банковским, государственным. Обеспечение предполагает наличие того или иного залога, гарантии или его страхование (перестрахование).
Главная причина, по которой кредитные организации могут потребовать залог, – это наличие кредитного риска, т.е. невозможность или нежелание клиента погасить ссуду в срок.
Банку необходимо контролировать стоимость и качество залога, уровень его ликвидности, соотношение его рыночной стоимости с размером кредита.
В зависимости от специфики кредиторов кредиты бывают государственные, банковские, выданные небанковскими кредитными организациями, коммерческие (фирменные) и частные (предоставленные частными лицами).
Банковские кредиты, в свою очередь, могут быть прямыми и консорциональными, предоставление которых предполагает участие нескольких банков.
Консорциональные кредиты бывают клубными (число кредиторов ограниченно) и открытыми (любой банк или другой кредитор может принять участие).
В зависимости от вида дебитора кредиты классифицируются на банковские, небанковские, коммерческие (торговые) и персональные, в том числе кредиты, предоставленные домашним хозяйствам.
По направлениям использования ссуды бывают потребительскими, промышленными, на формирование оборотных средств, инвестиционные, сезонные, на устранение временных финансовых трудностей, промежуточные, на операционные с ценными бумагами, импортные, экспортные.
По способу представления различают кредиты вексельные, при помощи открытых счетов, кредитные линии, возобновляемые (револьверные), обращаемые, сезонные, консигнации и др.
В зависимости от размера ссуды бывают мелкими, средними, крупными. Их размер относителен и зависит от возможностей кредитора (соотношение размеров его уставного капитала, возможностей и конъюнктуры рынка).
В зависимости от уровня кредитного риска (вероятности невозврата кредита и процентов по нему в срок, отраженный в кредитном договоре заемщиком, по причине его неплатежеспособности) ссуды подразделяются на следующие группы:
1. Стандартные (безрисковые) ссуды, к которым относятся:
а) текущие ссуды (по ним отсутствует просроченная задолженность по выплате основного долга и не заключались дополнительные соглашения по пролонгации) независимо от обеспечения при отсутствии просроченной выплаты процентов по ним, кроме льготных текущих кредитов или кредитов инсайдерам;
б) текущие ссуды:
при наличии просроченной задолженности по ним до 5 календарных дней включительно;
с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;
переоформленные один раз кредиты без изменений условий договора.
2. Нестандартные ссуды, по которым существует умеренный риск их невозврата. Они включают:
а) обеспеченные кредиты:
текущие при наличии просроченной задолженности по процентам от 6 до 30 дней включительно;
с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно;
с двумя пролонгациями без изменения условия договора или с одной пролонгацией с их изменением;
б) недостаточно обеспеченные ссуды:
текущие при наличии просроченной выплаты по основному долгу и процентов по ним до 5 дней включительно;
одноразовая пролонгация без изменений условий договора.
3. Сомнительные кредиты, по которым существует высокий уровень риска невозврата:
а) обеспеченные кредиты:
текущие при наличии просроченной выплаты по основному долгу и процентов по ним от 31 до 180 календарных дней;
пролонгация более двух раз независимо от наличия изменений в условиях договора;
б) недостаточно обеспеченные кредиты:
текущие при наличии просрочки по основному долгу и процентам от 6 до 30 дней включительно;
одноразовая пролонгация с изменением условий договора;
двухразовая пролонгация без изменений условий договора;
в) необеспеченные ссуды:
текущие кредиты при наличии просроченной выплаты по основному долгу и процентам до 5-ти дней включительно;
одноразовая пролонгация без изменений условий договора;
г) льготные ссуды инсайдерам с просроченной выплатой по основному долгу или по процентам до 5 дней включительно.
4. Безнадежные кредиты, вероятность возврата которых практически отсутствует, и которые фактически считаются убытками банка.
Кроме перечисленных видов кредита существуют и так называемые льготные кредиты, которые выдаются заемщикам (кроме кредитных организаций) под процентную ставку ниже ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на момент предоставления кредита. Если средневзвешенная процентная ставка по данному банку или его филиалу выше официальной ставки рефинансирования, то льготной считается ссуда, предоставленная по ставке ниже средневзвешенной процентной ставки.
1.3. Статистика кредита
Статистика кредита использует различные показатели, изучающие объем, состав, структурные сдвиги, динамику, взаимосвязи и эффективность кредитных вложений [9, с.263-277].
Для характеристики объема капитальных вложений используются следующие показатели: остатки задолженности и размер выданных и погашенных ссуд (оборот по погашению и выдаче), средний размер ссуды, средний размер задолженности по кредиту, средний срок ссуды, средняя процентная ставка (доходность кредита) и др. [7, с.187].
Состав кредитных вложений изучают по целевому назначению, формам собственности, территориям, категориям заемщиков, экономическим секторам, срокам погашения, видам остатков задолженности и другим признакам.
Большое внимание статистика уделяет изучению просроченных ссуд по их объему, составу и динамике.
Для анализа и прогноза кредитных вложений статистика кредита рассматривает тенденции их изменения, интенсивность изменений кредита во времени с использованием показателей анализа ряда динамики, а также трендовых и факторных динамических моделей.
Для выявления статистических закономерностей статистика изучает взаимосвязи кредитных вложений с показателями объема производства, капитальных вложений и т.д. при помощи однофакторного и многофакторного регрессионного анализа и индексного метода. Особое внимание уделяется эффективности кредитных вложений, т.е. анализу оборачиваемости кредитов, оценке влияния отдельных факторов на изменения оборачиваемости ссуд и др.
Статистика кредита использует следующие показатели:
Средний размер ссуды (без учета числа оборотов за год):
EMBED Equation.3 , (1)
где кi - размер ссуды i-того периода,
ti – период.
2. Средний срок пользования ссудами (при условии их непрерывной оборачиваемости), т.е. время, в течение которого все ссуды оборачиваются один раз, записываются в виде
EMBED Equation.3 . (2)
Среднее число оборотов ссуд составит
EMBED Equation.3 , (3)
EMBED Equation.3 , (4)
EMBED Equation.3 . (5)
4. Средняя процентная ставка определяется по формуле:
EMBED Equation.3 . (6)
Средняя длительность пользования кредитом
EMBED Equation.3 , (7)
где EMBED Equation.3 - средние остатки кредитов,
Оп – оборот кредита по погашению,
Д – число дней в периоде.
6. Среднее число оборотов кредита ( EMBED Equation.3 ) определяется по формуле
EMBED Equation.3 . (8)
Для изучения влияния отдельных факторов на изменение средней длительности пользования кредитом строится система взаимосвязанных индексов EMBED Equation.3 :
EMBED Equation.3 . (9)
EMBED Equation.3 - индекс средней длительности пользования кредитом переменного состава показывает ее абсолютное и относительное изменение за счет влияния двух факторов:
изменения длительности пользования кредитом в отраслях,
структурных сдвигов в однодневном обороте (т = Оп / Д).
EMBED Equation.3 (10)
Абсолютное изменение средней длительности пользования кредитом за счет двух факторов:
EMBED Equation.3 . (11)
Далее, EMBED Equation.3 - индекс средней длительности пользования кредитом постоянного состава – характеризует ее относительное и абсолютное изменения при изменениях длительности пользования кредитом в отраслях.
EMBED Equation.3 EMBED Equation.3 (12)
Абсолютное изменение средней длительности пользования кредитом за счет снижения длительности пользования кредитом в отраслях составит
EMBED Equation.3 (13)
И, наконец, Iстр – индекс структурных сдвигов – показывает абсолютное и относительное изменения средней длительности пользования кредитом за счет структурных сдвигов в однодневном обороте.
EMBED Equation.3 (14)
Абсолютное изменение средней длительности пользования кредитом за счет структурных сдвигов в однодневном обороте
EMBED Equation.3 (15)
Существует ряд других показателей, позволяющих провести факторный анализ.
В качестве показателей динамики при сравнении используются цепные, базисные и среднегодовые темпы роста и прироста, коэффициенты опережения и эластичности. Изучение показателей удельного веса отдельных видов кредитных ресурсов в общем их объеме за несколько периодов позволяет установить структурные сдвиги в ресурсах, тенденции их развития.
Сравнительный анализ можно проводить в разрезе отраслей, областей, а также по коммерческим банкам.
Например, имеются следующие данные по банку (табл.1). Необходимо определить все возможные показатели.
Таблица 1
По представленным данным можно определить следующие показатели:
абсолютная сумма просроченной задолженности равна 47+9=56 тыс.руб.
относительные показатели просроченной задолженности:
по сумме 56/ (200+310+2444)*100 = 1,89%
по сроку (5+20)/(60+360+26)*100 = 5,6%
по сумме и сроку (интегральный показатель просроченной задолженности): (47*5+20*9)/(60*200+310*360+2444*26)*100= 0,24%.
показатели динамики:
темп роста по двум лицам:
(3505+200+250)/(2444+310+200)*100=133,9%
темп прироста по всем лицам
133,9% - 100% = 33,9%
абсолютный прирост:
3955 – 2954 = 1001 тыс.руб.
Сумма кредита в 2007 году по сравнению с 2006 годом увеличилась на 1001 тыс.руб.
2. Расчетная часть
2.1 Задание 1
Задача.
Имеются следующие выборочные данные о деятельности Российских банков за год (выборка 3%-ная механическая), млн.руб.:
Таблица 2
Выборочные данные о деятельности Российских банков за год, млн.руб.
Задание 1
Признак – кредиты.
Число групп – пять.
Решение
Для изучения суммы выделенных кредитов, пользуясь данными таблицы 2, построим интервальный ряд, характеризующий регионы по доходу бюджета. Величина интервала равна:
EMBED Equation.3 = EMBED Equation.3 , (16)
где h – величина интервала,
n – число групп,
Хmax и Xmin – максимальное и минимальное значения признака.
Отсюда путем прибавления величины интервала к минимальному уровню признака в группе получим следующие группы банков по сумме выданных кредитов (табл.3,4)
Таблица 3
Распределение банков по группам по сумме выданных кредитов
Таблица 4
Распределение банков по сумме выданных кредитов
Данные группировки показывают, что 72,22% банков обеспечили выдачу кредитов на сумму до 9295 млн.руб., 88,89% - до 11235 млн.руб.
Медиана делит вариационный ряд на две равные части. В данном случае в ранжированном ряду - это 18-тый и 19-тый по порядку банки по сумме выданных кредитов 7122 и 7125 млн.руб. Медиана равна (7122+7125)/2 = 7123,5 млн.руб.
Мода – значение признака, наиболее часто встречающееся в изучаемой совокупности. Наибольшее число банков – 13 – выдали кредиты на сумму от 5417 до 7280 млн.руб.
Средняя арифметическая и среднеквадратическое отклонение далее рассчитываются в параграфе 2.3.
Средняя стоимость выданных кредитов равна 7732 млн.руб., среднеквадратическое отклонение – 2412 млн.руб.
Коэффициент вариации показывает относительную меру отклонения отдельных значений от среднеарифметической. Он рассчитывается по формуле:
EMBED Equation.3 (17)
Средняя величина коэффициента вариации свидетельствует о неоднородности совокупности.
медиана

мода
На рис. 2 при дискретных значениях показаны мода и медиана. Для интервальных вариационных рядов распределения мода рассчитывается по формуле:
EMBED Equation.3 (18)
Модальный ряд – интервал 5415-7355 млн.руб.
EMBED Equation.3
Для интервальных рядов медиана рассчитывается по формуле:
EMBED Equation.3 (19)
В графе «Сумма накопленных частот» значение 25 (что превышает половину объема совокупности) соответствует интервалу 5415-7355 млн.руб. Для вариационного ряда:
EMBED Equation.3
2.2 Задание 2
Задание 2
Связь между признаками – кредиты и прибыль.
Решение
Установим наличие и характер связи между суммой выданных кредитов и прибылью банков методом аналитической группировки по данным таблицы 2.
Вначале строим рабочую таблицу (табл.5), интервалы те же.
Для установления наличия и характера связи между суммой выданных кредитов и прибылью банков строим аналитическую таблицу 6.
Таблица 5
Распределение банков по сумме выданных кредитов
Таблица 6
Зависимость суммы выданных кредитов и прибыли банков
Данные таблицы 6 показывают, что с ростом суммы выданных кредитов прибыль банка увеличивается. Следовательно, между исследуемыми признаками существует положительная корреляционная зависимость.
При статистическом исследовании корреляционных связей одной из основных задач является определение их формы, т.е. построение модели связи. Если результативный признак с увеличением факторного признака равномерно возрастает или убывает, то такая зависимость является линейной.
Предположим, что между суммой выданных кредитов и прибылью существует корреляционная линейная связь, которую можно выразить уравнением прямой вида
EMBED Equation.3 , (18)
где у – индивидуальные значения результативного признака,
х – индивидуальные значения факторного признака,
а0,, а1- параметры уравнения прямой (уравнения регрессии),
ух – теоретическое значение результативного признака.
Факторным признаком является сумма выданных кредитов, а результативным – прибыль банка.
Для определения формы корреляционной связи необходимо вычислить параметры уравнения прямой путем решения системы нормальных уравнений вида (2). Чтобы заполнить систему нормальных уравнений фактическими данными, необходимо определить EMBED Equation.3 . Расчеты этих показателей представлены в таблице 7.
EMBED Equation.3 , (19)
где п - число наблюдений.
Таблица 7
Расчет сумм для вычисления параметров уравнения прямой по сгруппированным данным
Подставим в систему нормальных уравнений (19) фактические данные таблицы 7 и получим равенства
5а0 + 41662,3а1 = 974,73,
41662,3а0 +385398185а1 = 8974281.
Уравнение регрессии имеет вид ух=6,53+0,0225х.
В нашем уравнении регрессии параметр а1= 0,0225 показывает, что с увеличением суммы выданных кредитов на 1 млн.руб. прибыль банка возрастет на 0,0225 млн.руб.
Линейный коэффициент корреляции вычисляется по формуле (20) и применяется для измерения тесноты связи только при линейной форме связи:
EMBED Equation.3 . (20)
EMBED Equation.3 ==
= EMBED Equation.3
Коэффициент корреляции близок к единице, значит, связь между признаками тесная.
2.3 Задание 3
Задание 3
По результатам выполнения задания 1 с вероятностью 0,954 определите:
Ошибку выборки средней величины кредитов банков и границы, в которых будет находиться средняя величина пассивов в генеральной совокупности.
Ошибку выборки доли банков с величиной кредитов 7772 млн.руб. и более и границы, в которых будет находиться генеральная доля.
Решение
Таблица 8
Расчет показателей для определения показателей вариации
Средняя сумма кредита:
EMBED Equation.3 = EMBED Equation.3 = EMBED Equation.3 =7732 млн.руб.; (21)
где EMBED Equation.3 - среднее значение признака,
f –частота (весы).
Дисперсия:
EMBED Equation.3 = EMBED Equation.3 =5816736 млн.руб.; (22)
где EMBED Equation.3 - дисперсия.
Среднее квадратическое отклонение:
EMBED Equation.3 = EMBED Equation.3 = 2412 млн.руб. (23)
Средняя сумма кредитов находится в пределах
EMBED Equation.3 . (24)
Так как выборка механическая, то ошибка выборки определяется по формуле:
EMBED Equation.3 =2 EMBED Equation.3 =786 млн.руб. (25)
где n –численность выборки,
t - коэффициент доверия, который определяется по таблице значений интегральной функции Лапласа при заданной вероятности (р),
N –численность генеральной совокупности.
С вероятностью 0,954 можно утверждать, что сумма выдаваемых кредитов находится в пределах EMBED Equation.3 =7732 млн.руб. EMBED Equation.3 786 млн.руб.,
или
6946 млн.руб. EMBED Equation.3 EMBED Equation.3 8518 млн.руб.
Доля банков с величиной кредитов 7772 и более млн.руб. находится в пределах:
EMBED Equation.3 , (26)
где EMBED Equation.3 - ошибка выборки для доли.
В 16 случаях сумма кредитов находится в отрезке 7772 и более млн.руб. Выборочная доля составит:
EMBED Equation.3 0,44
Ошибку выборки для доли определим по формуле:
EMBED Equation.3 (27)
EMBED Equation.3 =0,163, или 16,3%
С вероятностью 0,954 можно утверждать, что доля банков с суммой кредита 7772 и более млн.руб. будет находиться в пределах
р = 44% EMBED Equation.3 16,3%, или 27,7% EMBED Equation.3 60,3%.
2.4 Задание 4
Задание 4
Имеются следующие данные о кредитовании банком промышленных предприятий, млн.руб.:
Таблица 9
Исходные данные о кредитовании банком промышленных предприятий, млн.руб.
Определите:
По каждому предприятию и двум предприятиям вместе за каждый год:
- однодневный оборот по погашению,
- длительность пользования кредитом.
2. Динамику изменения длительности пользования кредитом по каждому предприятию. Рассчитанные показатели представьте в таблице.
3. Индексы средней длительности пользования кредитом переменного, постоянного состава, структурных сдвигов. Сделайте выводы.
Решение
Однодневный оборот по погашению определяется по формуле
EMBED Equation.3 , (28)
где m – однодневный оборот по погашению кредита,
Qn – оборот кредита по погашению,
Д – количество дней в периоде.
а) по первому предприятию EMBED Equation.3 ,
EMBED Equation.3
Однодневный оборот по первому предприятию увеличился в 1,59 раз (3,31/2,08).
б) по второму предприятию EMBED Equation.3 ,
EMBED Equation.3
Однодневный оборот по второму предприятию увеличился незначительно, т.е. на 0,01 млн.руб. (2,0-1,99).
в) по двум предприятиям EMBED Equation.3
EMBED Equation.3
Однодневный оборот по двум предприятиям увеличился на 30,47%, или в 1,3 раза (5,31/4,07*100%).
2. Длительность пользования кредитом определяется по формуле:
EMBED Equation.3 , (29)
где t – длительность пользования кредитом,
EMBED Equation.3 - средние остатки кредита.
а) по первому предприятию: EMBED Equation.3 дней,
EMBED Equation.3 дней.
Наблюдается сокращение длительности пользования кредитом на 20,77 дней (51,35-72,12).
б) по второму предприятию: EMBED Equation.3 дня,
EMBED Equation.3 дней.
Наблюдается увеличение длительности пользования кредитом на 2,17 дней (67,5-65,33).
в) по двум предприятиям: EMBED Equation.3 дня,
EMBED Equation.3 дня
В отчетном периоде по сравнению с базовым произошло сокращение длительности пользования кредитом на 11,4 дня (57,4-68,8).
Рассчитанные показатели представим в таблице.
Индекс средней длительности использования кредита переменного состава показывает ее абсолютное и относительное изменение за счет влияния двух факторов:
изменения длительности пользования кредитом на предприятиях,
структурных сдвигов в однодневном обороте.
Таблица 10
Данные для расчета индексов
EMBED Equation.3 = 0,834, или 83,4% (29)
Средняя продолжительность использования кредита за счет двух факторов сократилась на 16,6% (83,4%-100,0%).
Абсолютное изменение средней длительности пользования кредитом за счет двух факторов:
EMBED Equation.3 57,4 - 68,8 = -11,4 дня. (30)
Далее, EMBED Equation.3 - индекс средней продолжительности пользования кредитом постоянного состава – характеризует ее относительное и абсолютное изменения при изменениях длительности пользования кредитом на предприятиях.
EMBED Equation.3 = EMBED Equation.3 =57,4 EMBED Equation.3 = 0,825. (31)
Абсолютное изменение средней продолжительности пользования кредитом за счет снижения длительности пользования кредитом на предприятиях составит :
EMBED Equation.3 57,4 – 69,56 = -12,16 дня. (32)
И, наконец, Iстр. – индекс структурных сдвигов – показывает абсолютное и относительное изменения средней длительности пользования кредитом за счет структурных сдвигов в однодневном обороте.
EMBED Equation.3 EMBED Equation.3 = 1,011, или 101,1%. (33)
Абсолютное изменение средней длительности пользования кредитом за счет структурных сдвигов в однодневном обороте составит (15):
EMBED Equation.3 = 69,56 – 68,8 = 0,76 дня. (34)
Общее изменение средней длительности пользования кредитом
EMBED Equation.3 дня. (35)
3. Аналитическая часть
3.1. Постановка задачи
Для изучения средней оборачиваемости кредита рассчитывают индексы среднего числа оборотов.
По данным, представленным в табл.11, необходимо:
вычислить среднее число оборотов кредита,
выявить влияние отдельных факторов на его изменение.
Таблица 11
Информация о краткосрочном кредитовании коммерческими банками предприятий города*, млн.руб.
*Данные отчета Союза предпринимателей г.Туймазы.
3.2. Методика решения задачи
В статистическом исследовании влияния отдельных факторов на изменение среднего числа оборотов кредита используется индексный метод, на основе которого может быть определено абсолютное изменение среднего числа оборотов кредита в 2007 году по сравнению с 2006 годом:
EMBED Equation.3 , (36)
в том числе за счет изменения:
а) за счет изменения оборачиваемости кредита на предприятиях
EMBED Equation.3 ; (37)
б) изменения за счет структурных сдвигов в средних остатках
EMBED Equation.3 , (38)
где EMBED Equation.3 - среднее число оборотов кредита,
EMBED Equation.3 - число оборотов кредита по предприятиям.
Таким образом, изменение среднего числа оборотов кредита равно сумме абсолютных приростов оборачиваемости кредита и структурных сдвигов.
3.3. Технология выполнения компьютерных расчетов
Статистические расчеты среднего числа оборотов кредита переменного состава, постоянного состава и структурных сдвигов выполнены с применением пакета прикладных программ обработки электронных таблиц MS Excel в среде Windows.
Расположение на рабочем листе Excel исходных данных (табл.11) и расчетных формул (36-38) представлено в таблице 12.

Результаты расчетов приведены в таблице 13

3.4. Анализ результатов статистических компьютерных расчетов
Результаты проведенных расчетов позволяют сделать следующие выводы.
За 2006 и 2007 годы среднее число оборотов не изменилось (21 оборот).
Но в течение года произошли изменения в показателях, которые позволяют рассчитывать среднее число оборотов:
повысилось число оборотов кредита на предприятиях, что увеличило бы среднее число оборотов кредита на 10,99 оборотов,
на это же количество оборотов сократилось среднее число оборотов кредита за счет структурных сдвигов.
Таким образом, электронная таблица позволит провести факторный анализ изменения среднего числа оборотов кредитов и по предприятиям, и по отраслям народного хозяйства.

Заключение
Проделанная работа позволяет сделать следующие выводы:
Кредитные отношения реализуются через кредитную систему.
Кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему. Ведущим звеном кредитной системы являются банки.
Кредитные ресурсы состоят из средств банков, временно свободных денежных средств бюджета, предприятий и населения. Средства банков складываются из уставного капитала, резервного и специальных фондов. Средства предприятий состоят из остатков средств на расчетных и специальных счетах, из средств заказчиков для расчета за выполненные работы, услуги, а также средств в расчетах. Средства населения характеризуются остатками средств на счетах в сберегательных и коммерческих учреждениях. При определении размера кредитных ресурсов принимаются во внимание также ресурсы, мобилизуемые в процессе внешнеэкономической деятельности, остатки средств на счетах бюджетных учреждений и страховых организаций. Средства банков, временно свободные денежные средства бюджетных учреждений, предприятий, населения, страховых организаций и ресурсы от внешнеэкономической деятельности в совокупности образуют ссудный фонд государства.
Кредитные вложения представляют собой ссуды, выдаваемые банковскими учреждениями предприятиям, организациям и населению для производственного и социального развития. Потребительские кредиты населению выдаются для индивидуального жилищного строительства, приобретения товаров, для неотложных и других нужд.
Исходя из общего содержания задач статистики кредита можно выделить следующие важные самостоятельные сферы статистики кредитных отношений: формирование кредитных ресурсов и их использование, краткосрочное, долгосрочное кредитование.
Для характеристики объема кредитных вложений используются следующие показатели: остатки задолженности и размер выданных и погашенных ссуд (оборот по погашению и выдаче), средний размер ссуды, средний размер задолженности по кредиту, средний срок ссуды, средняя процентная ставка (доходность кредита) и др.
Использование банковских кредитов позволит на уровне предприятия снизить кредиторскую задолженность, пополнить ликвидность и увеличить финансовые вложения.
При исследовании корреляционных связей одной из основных задач является определение формы связи, т.е. построение модели. Для анализа взаимосвязи определяются теснота связи, коэффициенты эластичности, выводится уравнение регрессии и соответствующие параметры данного уравнения.
Средние показатели рассчитываются, применяя разные виды средних, в основном среднего взвешенного.
Индексный метод был применен при расчете индекса цен, покупательной способности рубля, физического объема потребления.
Ряды динамики используются при анализе кредитов банков, были рассчитаны показатели рядов динамики.
В аналитической части курсовой работы использован пакет прикладных программ обработки электронных таблиц MS Excel в среде Windows.
Использованные во втором и третьем частях курсовой работы методики расчета показателей могут быть использованы на уровне субъектов Российской Федерации для анализа социально-экономической ситуации.
Список использованной литературы
А.И.Зотова, О.Ю.Свиридов. Финансы, денежное обращение, кредит. Ростов на Дону: Феникс. С.114.
Большая экономическая энциклопедия. М.:Эксмо, 2007, 816 с.
Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. - М.: Юрайт-Издат, 2002, С.146-148.
Ефимкин А.П. Государственный надзор за кредитными учреждениями России // Деньги и кредит, №6, 2007, 65-69 с.
Зотова А.И., Свиридов О.Ю. Финансы, денежное обращение, кредит. – Ростов н/Д: Феникс, 2002.-224 с.
Казьмин А.И. Развитие банковской системы – вызов времени // Деньги и кредит, №11, 2005, 4-10 с.
Практикум по статистике. Под ред. В.М.Симчеры. Учебное пособие для вузов.- М.: ЗАО «Финстатинформ», 1999. – С.259.
Саркисянц А.Г. Банки и реальная экономика // Финансы. – 2006.- №9.- С.16-19.
Статистика. Под ред. В.М.Симчеры. – М.: Финансы и статистика, 2005. – С.368.
Толчин К.В. Об оценке эффективности деятельности банков // Деньги и кредит, №9, 2007, 58-62 с.
Финансы. Учебник. Под редакцией Дробозиной Л.А. М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 466 с.
М.М.Куликов. Экономическая теория. Учебник. - М.: ТК Велби, Проспект, 2004.
Финансы./ Под ред. В.В.Ковалева. – М.:ТК Велби, изд-во Проспект. 2004. -634 с.