Министерство образования и науки РФ
Федеральное агентство по образованию
Государственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
Всероссийский заочный финансово – экономический институт


Контрольная работа
По дисциплине “Деньги, кредит, банки”
Тема № 17 «Пассивные операции коммерческих банков»

Выполнил: студентка 4 курса
факультет Финансово-кредитный
специальность ФиК





2006
Оглавление:
TOC \o "1-3" \u Оглавление: PAGEREF _Toc150749019 \h 2
1. Виды банковских операций. Понятие, значение и структура пассивных операций. PAGEREF _Toc150749020 \h 2
2. Состав и значение собственного капитала коммерческого банка. PAGEREF _Toc150749021 \h 6
3. Характеристика заемных ресурсов коммерческих банков. PAGEREF _Toc150749022 \h 14
Список использованной литературы: PAGEREF _Toc150749023 \h 20






1. Виды банковских операций. Понятие, значение и структура пассивных операций.
Функции банков реализуются через их операции. Операции коммерческих банков делятся на три группы: пассивные, активные и комиссионно-посреднические (осуществляются по поручению клиента на комиссионных началах: инкассовые, аккредитивные, переводные и др.).
В основе деления банковских операций на пассивные и активные лежит их влияние на формирование и размещение банковских ресурсов. Ресурсы банка — это сумма денежных средств, которая имеется в его распоряжении и может быть использована им для осуществления активных операций.
В результате проведения пассивных операций увеличиваются остатки денежных средств на пассивных счетах баланса банка (на них учитываются фонды банка, остатки на депозитных счетах клиентов, задолженность по кредитам другим банкам, прибыль банка и т.д.). Активные операции ведут к росту средств на активных счетах (на них отражаются: денежная наличность, банковские ссуды, вложения в ценные бумаги, здания, оборудование и проч.).
Между пассивными и активными операциями коммерческого банка существует тесная взаимосвязь. Прежде всего, размер и структура активных операций, обеспечивающих получение доходов, во многом определяются имеющимися у банков ресурсами. В этом смысле пассивные операции, формирующие ресурсную базу банка, являются первичными по отношению к активным. Предоставляя ссуды, покупая ценные бумаги, банки вынуждены постоянно осуществлять контроль за состоянием пассивов, отслеживать сроки выплат по обязательствам вкладчикам. Если ресурсов не хватает, банку приходится отказываться от выгодных предложений, продавать высокодоходные ценные бумаги. В то же время значительная часть банковских депозитов возникает на базе активных операций при предоставлении ссуд в безналичной форме. Взаимосвязь пассивных и активных операций проявляется также в том, что банковская прибыль зависит от банковской маржи, т.е. разницы между ценой банковских ресурсов и доходностью активных операций. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.; ЮНИТИ-ДАНА, 2003.
Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Во-первых, ресурсная база во многом определяет возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов банка. Во-вторых, стабильность банковских ресурсов, их величина и структура служат важнейшими факторами надежности банка. И, наконец, цена полученных ресурсов оказывает влияние на размеры банковской прибыли.
Следует также отметить важную народно-хозяйственную и: социальную роль пассивных операций банков, Мобилизация с их помощью временно свободных средств предприятий и населения позволяет банковской системе удовлетворять потребности экономики в основном и оборотном капитале, трансформировать сбережения в производственные инвестиции, предоставлять потребительские ссуды населению. А проценты по вкладам и долговым ценным бумагам банков, хотя бы частично компенсируют населению убытки от инфляции.
Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:1) первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.2) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличениефондов.3) получение кредитов от других юридических лиц.4) депозитные операции.Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковскойсистемой в результате активных кредитных операций.С помощью первых двух форм пассивных операций создается перваякрупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие двеформы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов -заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные ресурсыбанка представляют собой банковский капитал и приравненные к немустатьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банковимеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций,занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границусоотношения между собственными и привлеченными ресурсами. В Россииэто соотношение установлено в размере не менее 1:25 (от 1:15 до 1:25в зависимости от типа банка). Значение собственных ресурсов банка состоит, прежде всего, в том,чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, безкоторых банк не может начать свою деятельность. За счет собственныхресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственныересурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.Структура акционерного капитала разных банков неоднородна. Акционерный капитал подразделяется на: а) собственно акционерный капитал, состоящий из денег, полученных от эмиссии простых акций и привилегированных акций, избыточного капитала и нераспределеннойприбыли; б) банковские резервы, состоящие из резерва на случай непредвиденных обстоятельств, резерва на выплату дивидендов, резерва напокрытие непогашенных долгов; в) долгосрочные обязательства банка (долгосрочные векселя, облигации).Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, преждевсего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизируя временносвободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитныхресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребностьнародного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.Как собственные, так и привлеченные ресурсы коммерческого банкаотражаются на корреспондентском счете, открываемом в Центральном банке России. Это активный счет (N 161), поэтому ресурсы отражаются подебету этого счета, а вложения средств - по кредиту.Таким образом, величина дебетового сальдо отражает размер свободного резерва банка (величину ресурсов, которые еще не вложены вактивные операции). Чем больше размер свободного резерва, тем устойчивее данный банк, но и тем меньше прибыли он получает. Наоборот,чем меньше величина свободного резерва, тем менее устойчив банк, нои тем больше прибыли он извлекает. Поэтому каждый коммерческий банкстремится к тому, чтобы оптимитизировать остаток средств на корреспондентском счете. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

2. Состав и значение собственного капитала коммерческого банка.
Собственные средства банка - это совокупность различных по назначению фондов, обеспечивающих экономическую самостоятельность истабильность функционирования банка.Собственные средства включают: уставный фонд, специальные фондыбанка, износ основных средств, фонды экономического стимулирования,средства, направленные банком из прибыли на производственное и социальное развитие, фонд переоценки валютных средств, прибыль текущегогода и прошлых лет, а также резервные фонды, созданные для покрытиярисков по отдельным банковским операциям. На долю собственныхсредств приходится от 12 % до 20 % общей суммы пассивов банка.В составе собственных средств банка следует выделять собственныйкапитал, который включает: уставный фонд (капитал); учредительскуюприбыль, законодательно создаваемый резервный фонд на общие риски;нераспределенную прибыль прошлых лет.Собственный капитал выполняет три функции: защитную, оперативнуюи регулирующую.
Защитная функция означает защиту вкладчиков и кредиторов, т.е. возможность выплаты им компенсаций в случае возникновения убытков или банкротства банка; сохранение его платежеспособностиза счет созданных резервов; продолжения деятельности банка, независимо от угрозы появления убытков. Это главная функция собственногокапитала.
Оперативная функция - обеспечение финансовой основы деятельности банка - является второстепенной, т.к. основными ресурсамидля активных операций выступают привлеченные средства. В этой функции собственный капитал банка обеспечивает адекватную базу роста активных операций, т.е. поддерживает объем и характер банковских операций в соответствии с задачами банка.
Регулирующая функциясобственного капитала связана исключительно с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими центральным банкам осуществлять контроль за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждениях. Эти правила требуют соблюдения минимальной величины уставного капитала, необходимого для получения лицензии на банковскую деятельность; норматив достаточности капитала, предельной суммы кредита (риска) на одного заемщика.Таким образом, собственный капитал банка имеет первостепенноезначение для обеспечения устойчивости банка и эффективности его работы. В виде акционерного (паевого) капитала он необходим на начальных этапах деятельности банка, когда учредители осуществляют рядпервоочередных расходов, без которых банк не может начать свою работу. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов / под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997.
Основным элементом собственных средств банка является уставныйфонд (капитал). Уставный капитал (фонд) - это организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется учредительскимдоговором о создании банка и закрепляется в Уставе банка. Уставныйкапитал создается путем выпуска акций (акционерные банки) или перечисления паевых взносов (паевые банки). Сумма уставного капиталазаконодательно не ограничевыется. Для обеспечения устойчивости банков устанавливается минимальная сумма уставного капитала.Уставный капитал банка отражается в пассиве баланса и формируется денежными взносами, материальными и нематериальными активами,иностранной валютой и ценными бумагами, эмитированными третьими лицами и имеющими рыночную котировку. При внесении материальных и нематериальных активов в оплату уставного капитала необходимо иметь в виду, чтопринимаются только те активы, которые могут использоваться в непосредственной деятельности банка, определяемой законодательством и лицензией. Кроме того, оценка указанных активов должна быть утвержденапротоколами собрания акционеров (пайщиков) банка.Если коммерческий банк создан как паевой, то прием новых участников осуществляется с согласия большинства пайщиков банка, а увеличение капитала производится по мере внесения дополнительных взносовпайщиками.Уставный капитал акционерного банка формируется путем выпускаакций и регламентируется Инструкцией ЦБ РФ N 8 от 11.02.94 г. "Оправилах выпуска и регистрации ценных бумаг коммерческими банками натерритории Российской Федерации", которая предусматривает следующиеособые требования.Во-первых, все акции, эмитированные коммерческим банком, независимо от величины выпуска, количества инвесторов и формы деятельностибанка-эмитента (открытое или закрытое акционерное общество), подлежат государственной регистрации. Во-вторых, должны четко соблюдатьсясроки проведения подписки. Реализация акций должна быть законченапосле регистрации:для акций первого выпуска - не позднее чем через 30 дней послеее регистрации;для акций повторного выпуска - не позднее чем через 6 месяцевпосле его регистрации.При несоблюдении перечисленных требований ЦБ РФ может аннулировать проведенный выпуск акций.Увеличение уставного фонда (капитала) банка проводится по решению собрания акционеров (пайщиков) банка либо Совета банка, если емуделегированы такие права. Паевой банк после принятия решения об увеличении уставного капитала уведомляет главное управление ЦБ РФ опринятом решении и проводит аккумуляцию паевых взносов. По завершении этой работы банк направляет письмо с приложением списка пайщикови суммы пая каждого пайщика в ГУ ЦБ РФ по месту нахождения коммерческого банка с просьбой зарегистрировать произведенное увеличениеуставного фонда. При решении собрания пайщиков об уменьшении уставного фонда процедура регистрации остается такой же.Акционерный банк после принятия решения об увеличении уставногофонда подготавливает проспект эмиссии, который подлежит регистрациив ЦБ РФ. Только после регистрации проспекта эмиссии и его публикациидля акционерных банков открытого типа коммерческий банк имеет правопроводить продажу акций. При этом следует иметь в виду, что по предыдущим выпускам акций отчет об их выпуске был утвержден ЦБ РФ.Увеличение уставного капитала может осуществляться как за счетсредств пайщиков или акционерного банка, что было указано выше, таки за счет его собственных средств. На увеличение уставного капиталадействующие коммерческие банки могут направить:средства из резервного фонда банка, если его величина превышает10 % от оплаченной суммы капитала;средства специальных фондов;неиспользованные средства фондов экономического стимулированияпо итогам года;основные средства, приобретенные банком за счет средств фондовэкономического стимулирования, направленных на производственное исоциальное развитие банка, разделенных в установленном порядке междучленами трудового коллектива после уплаты подоходного налога и других обязательных платежей;средств от переоценки валютной части собственных средств в размере 50 % от кредитового остатка на конец отчетного года;дивиденды, начисленные, но не выплаченные акционерам банка. Этисредства используются на капитализацию по согласованию с акционерами,и после уплаты налогов в бюджет;нераспределенную прибыль по итогам предыдущего года.Акционерные банки в оплату вновь эмитируемых акций могут принятьконвертируемые облигации и другие ценные бумаги, выпущенные ими всоответствии с условиями их выпуска и действующим законодательством.Уменьшение уставного фонда акционерного банка проводится по решению собрания акционеров банка путем выкупа акций и аннулированияих после выполнения банком предусмотренных законодательством процедур.Резервный капитал банка создается из прибыли до налогообложенияв размере 25 % от оплаченной суммы уставного капитала. Целью создания резервного фонда является покрытие общих рисков, вытекающих изосновной деятельности банка, по которым не формируются специальныерезервы. Он может быть также использован на выплату процентов по выпущенным банком облигациям при недостаточности текущей прибыли и наувеличение уставного капитала банка. При расчете нормативов достаточности собственного капитала резервный капитал, законодательносозданный, в международной практике относится к капиталу I уровня,т.е. к основному капиталу.Специальные фонды банка состоят из трех видов: "Дополнительныесобственные средства банка" - средства, полученные банком от продажиакций их первым владельцам сверх номинальной стоимости (учредительская прибыль). Этот фонд образуется, как правило, только на увеличение уставного фонда. К специальным фондам относятся также средства,полученные в результате проведенной по решениям Правительства Россиипереоценки основных фондов банка, и учитываемые на отдельном лицевомсчете балансового счета "Специальные фонды". Эти средства могут бытьиспользованы на доначисление амортизации по выбывающим основным фондам, по которым начислен износ не полном объеме, а также на увеличение уставного капитала. Третьим видом специальных фондов является"Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов", также учитываемый на данном балансовом счете.Коммерческие банки формируют фонд "Износ основных средств" путемамортизационных начислений на все виды основных средств. Амортизацияначисляется в процентах к балансовой стоимости, исходя из утвержденных норм. При этом по активной части основных средств амортизацияначисляется в течение нормативного срока службы, либо срока, в течение которого первоначальная их стоимость полностью относится на затраты банка. По неактивной части основных фондов амортизация начисляется в течение всего срока их службы. Средства этого фонда невключаются в состав капитала банка.Фонды экономического стимулирования создаются из прибыли банкапосле налогообложения. Порядок образования этих фондов определяетсяобщим собранием акционеров банка и может быть закреплен в Положенииоб использовании прибыли, остающейся в распоряжении банка. Этим Положением определяются виды создаваемых фондов и пропорции, т.е. впроцентном выражении устанавливается доля каждого фонда, а также доля прибыли, направляемая на выплату дивидендов. В составе фондовэкономического стимулирования коммерческие банки, как правило, формируют другие фонды по усмотрению правления коммерческого банка.Средства фонда материального поощрения используются на выплатупремий, покупку акций для работников банка и другие цели аналогичного характера. Средства фонда производственного и социального развития направляются на приобретение и строительство здания банка, оборудования на покупку жилья сотрудникам банка и т.д. Другие фонды,созданные из чистой прибыли банка, используются в соответствии с ихцелевым назначением, указанным в Положении о распределении прибыли,остающейся в распоряжении банка. Неиспользованные остатки фондовэкономического стимулирования по итогам года могут быть направленына увеличение уставного капитала.Израсходованные банком средства фондов производственного и социального назначения учитываются банком на балансовом счете "Фондыэкономического стимулирования - направленные на производственное исоциальное развитие", могут быть направлены на увеличение уставногокапитала. При этом их величина предварительно уменьшается на суммуначисленного износа по основным средствам.К основным средствам банка относятся также средства от переоценки иностранной валюты. При этом следует иметь в виду, что они подразделяются на два вида: "Курсовые разницы по валютной позиции банк".В первом случае курсовые разницы формируются путем переоценкииностранной валюты, внесенной в оплату акций коммерческого банка какразница между текущим курсом валюты, установленным на московской валютной бирже, и курсом, рассчитанным коммерческим банком при пересчете иностранной валюты, внесенный в уставной фонд в рублевое покрытие. В этом случае средства от переоценки валютной части собственныхсредств в размере 50 % от кредитового сальдо на конец отчетного годамогут быть направлены на увеличение уставного капитала. Денежныесредства в виде положительных курсов их разниц по валютной позициибанка в конце года включается в доходы банка, а при отрицательныхотносятся на операционные расходы и, таким образом, либо увеличивают, либо уменьшают собственные средства банка.Средства перечисленных выше фондов включаются в состав капиталабанка.Для снижения рисков по отдельным операциям коммерческие банкиимеют право создавать соответствующие резервные фонды. Так, с 1 января 1994 года все коммерческие банки должны создавать резервы напокрытие кредитных рисков. Расходы банков по созданию резервов навозможные потери по ссудам относятся на себестоимость оказываемыхбанком услуг.Коммерческие банки также создают резервы под обеспечение вложений в ценные бумаги. Резервы создаются пропорционально вложениямбанка в акции акционерных обществ, в негосударственные долговые обязательства и другие ценные бумаги по специальному указанию Центрального банка Российской Федерации. Объем создаваемых резервов определяется отдельно для ценных бумаг, имеющих рыночную котировку, и дляценных бумаг, не имеющих рыночной котировки. Резервы на обесценениеэтих бумаг создаются из прибыли банка после налогообложения.Создаваемые резервы на покрытие кредитных рисков и обесценениеценных бумаг увеличивают собственные средства банка, создают условиядля обеспечения его платежеспособности и надежности, но не включаются в состав собственного капитала. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: «Роспотребрезерв», 1992.
3. Характеристика заемных ресурсов коммерческих банков.
К пассивным заемным операциям, прежде всего, относятся депозитные операции.Депозитными называются операции банков по привлечению денежныхсредств юридических и физических лиц во вклады либо на определенныесроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычноприходится до 95 % пассивов.В качестве субъектов пассивных операций могут выступать:государственные предприятия и организации;государственные учреждения;кооперативы;акционерные общества;смешанные предприятия с участием иностранного капитала;общественные организации и фонды;финансовые и страховые компании;инвестиционные и трастовые компании и фонды;отдельные физические лица и объединения этих лиц;банки и другие кредитные учреждения.Объектами депозитных операций являются депозиты - суммы денежныхсредств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые в силу действующего порядка осуществления банковских операций наопределенное время сосредотачиваются на счетах в банке.По своему экономическому содержанию депозиты принято подразделять на 3 группы:срочные депозиты;депозиты до востребования;сберегательные вклады населения.В сою очередь каждая из этих групп классифицируется по разнымпризнакам. Срочные депозиты классифицируются в зависимости от ихсрока:депозиты со сроком до 3 месяцев;депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;депозиты со сроком свыше 12 месяцев.Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах: средства нарасчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности; средства на специальных счетах по хранениюразличных по своему целевому экономическому назначению фондов.Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их храненияподразделяются на срочные, срочные с дополнительными взносами, выигрышные, денежно-вещевые выигрышные, молодежно-премиальные, условные,на предъявителя, на текущие счета, до востребования, сберегательныесертификаты, пластиковые карточки. Каждый из видов депозитов имеетсвои достоинства и недостатки.Депозиты до востребования наиболее ликвидны. Их владельцы могутв любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Особенности депозитного счета до востребования следующие:деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так иполностью без ограничений;разрешается брать с этого счета в установленном ЦБ РФ порядкеналичные деньги;по депозитам до востребования банк обязан хранить минимальныйрезерв в ЦБ РФ в большей пропорции, чем по срочным вкладам.Основными недостатками депозитов до востребования являются:а) для их владельцев - отсутствие уплаты процентов по счету;б) для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности.Срочные депозитные счета имеют четко установленный срок, по нимвладельцам уплачивается фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вкладов. Для денежных средств,хранящихся на срочных депозитных счетах, устанавливается более низкая норма обязательных резервов, чем по депозитам до востребования.Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержанияликвидности с меньшим оперативным резервом.Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетахсрочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. Для банка недостаток состоит в необходимостивыплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи.Сберегательные вклады выгодны банкам тем, что они, как правило,носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений. Недостатком их является подверженностьэтих вкладов самым различным факторам (политическим, экономическим,психологическим), что повышает угрозу быстрого оттока средств с этихвкладов и потери ликвидности банка.Следует отметить, что в странах с развитыми рыночными отношения -ми в последнее время четкие границы между отдельными видами депозитов размываются: появляются счета, сочетающие в себе качества счетовдо востребования и срочных депозитов. Так, в США одной из новых формсчетов стали "нау» - счета - депозитные счета, по которым выплачивается рыночная ставка процентов; в то же время на них можно выписыватьрасчетные тратты, аналогичные чекам, т.е. использовать эти счета дляплатежей.Широкое развитие в банковской практике получили депозитные сертификаты. Депозитный сертификат - это ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесен срочный вклад с фиксированным сроком иставкой процента. Существует две разновидности депозитных сертификатов - непередаваемые, которые хранятся у вкладчика и по наступлениисрока предъявляются в банк, и передаваемые, которые свободно продаются на вторичном финансовом рынке.Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые как на определенный срок, так и до востребования.Коммерческие банки в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботиться как о количественном, таки о качественном улучшении своих депозитов. Они используют для этогоразные методы. При этом все банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются вследующем:депозитные операции должны содействовать получению прибыли илисоздавать условия для получения прибыли в будущем;депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами;особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам;должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов икредитных вложений;организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.: АО «Финстатинформ», 1995.
К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашения о продаже ценныхбумаг с обратным выкупом; учет векселей и получение ссуд у Центрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг;получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций.В условиях становления банковской системы России большинствоэтих недепозитных источников привлечения ресурсов не получили развитие. Российские банки из этих источников в основном используют межбанковские кредиты и кредиты Банка России. На рынке межбанковскихкредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских счетах в ЦБ РФ. Кредиты ЦБ РФ в настоящее время большей частью предоставляются коммерческим банкам в порядке рефинансирования, т.е. по сути дела распределяются. Только 10 % централизованныхкредитов предоставляются банкам на конкурсной основе.Централизованные и межбанковские кредиты удобны тем, что онипоступают в распоряжение банка-заемщика практически немедленно и нетребуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами. Какпоказывают статистические данные по 100 крупнейшим банкам России,доля централизованных и межбанковских кредитов в общей сумме пассивов банков колеблется от 0.19% до 61.5%.Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что, перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковскойсистемы в целом. Кроме того, наличие развитого рынка межбанковскихкредитов позволяет сосредотачивать в оперативных резервах банковменьше средств для поддержания их ликвидности.
К источникам заемных ресурсов коммерческих банков относится также выпуск последними на национальном и международном рынках долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.
Еще один источник ресурсов, связанный с рынком ценных бумаг, — операции репо. Репо — это продажа банком ценных бумаг на условиях их обратного выкупа. Банк заключает одновременно две сделки: первую — на продажу ценных бумаг в определенный срок по определенному курсу, вторую – на покупку этих бумаг через определенный срок по фиксированному курсу. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Рук. авт. кол. проф. Г. Асхауэр. – М.: 1997.




Список использованной литературы:
Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.: АО «Финстатинформ», 1995;
Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997;
Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: «Роспотребрезерв», 1992;
Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Рук. авт. кол. проф. Г. Асхауэр. – М.: 1997;
Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.; ЮНИТИ-ДАНА, 2003;
Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов / под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997.