Министерство образования и науки РФ
Федеральное агентство по образованию
Государственное образовательное учреждение
Высшего профессионального образования
Всероссийский Заочный Финансово-Экономический Институт
Филиал в г. Туле



КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
По дисциплине: «Страхование»
Вариант: 2



Выполнил: студент 4 курса
факультета Учетно-статистического
специальности БУА и А
группы дневной
Проверил: Сухарева Т.В.

Тула 2008г.

План.
Страхование жизни. Основные виды.
Тесты.
Задача.
Список использованной литературы.





Страхование жизни. Основные виды.
Страхование жизни предусматривает предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.
Страхуемый риск — продолжительность человеческой жизни — имеет три аспекта:
вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;
вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;
вероятность жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.
Основными принципами страхования жизни являются следующие.
Страховой интерес. Чтобы застраховать жизнь какого-либолица, страхователь должен иметь страховой интерес, т.е. потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь, связанных с получением застрахованным инвалидности или в результате его смерти.
Использование дисконтирования и таблиц смертности населения для расчета математических резервов по договорам страхования жизни.
Участие страхователя в прибыли страховщика. Страховая организация, учитывая долгосрочный характер страхования жизни, направляет часть получаемой прибыли на увеличение страховых сумм по страховым договорам. Эта дополнительная сумма называется бонусом.
Выкуп страхового договора. Выкупная сумма — это стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва страховых премий, подлежащая выплате страхователю на деньдосрочного расторжения договора.
«Прозрачность» страхования жизни. Это означает доступностьи понятность для клиента информации о страховщике и проводимых им операциях по страховому договору.
Причины появления и развития страхования жизни:
1) необходимость защитить семью в случае потери кормильца или дохода главы семьи;
необходимость защитить бизнес и продолжение существования предприятия в случае смерти: партнера по бизнесу, руководителя предприятия, «ключевого персонала»;
гарантия для получения займа, ссуды, ипотеки;
создание накоплений;
защита наследства, в том числе:
оплата налога на наследство за счет полиса страхования жизни;
облегчение передачи наследственного имущества или состояния одному из наследников;
оплата расходов по похоронам.
льготы по налогообложению взносов и выплат по личному
страхованию:
страховые взносы могут приводить к уменьшению подоходного налога;
прирост стоимости и процента не облагается налогом, если срок договора превышает определенное число лет;
страховые выплаты освобождены от налога, а при переходе права собственности — и от уплаты налога на наследство.
Страхование жизни различают по следующим признакам.
По предмету страхования:
страхование на случай смерти;
страхование на дожитие;
смешанное страхование (смерть и дожитие).По порядку уплаты страховых премий:
договоры с единовременной (однократной) премией;
договоры с периодическими премиями.По периоду действия страхового покрытия:
пожизненное страхование (на всю жизнь застрахованного);
на определенный период времени.По виду страхового покрытия:
на твердо установленную страховую сумму;
с убывающей страховой суммой;
с возрастающей страховой суммой;
увеличение страховой суммы в соответствии с ростом индексарозничных цен;
увеличение страховой суммы за счет участия в прибыли страховщика (бонусы);
определение страховой суммы по результатам прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды.
<><По ><виду страх><овых вы>плат:
<страхование ><с ><единовременной ><выплатой ><страховой ><суммы;>
<страхование ><с ><выплатой ><ренты ><(аннуитета);>
срахование с выплатой пенсии ( пенсионный план)
<>
<><Аннуитет ><представляет ><собой ><страховой ><договор, ><по ><которому ><выпла><чивается ><годовая ><рента ><в ><течение ><какого-либо ><периода ><жизни ><застрахо><ванного ><в ><обмен ><на ><уплату ><однократной ><премии ><при ><подписании ><дого><вора. ><На ><практике ><годовая ><рента ><может ><выплачиваться ><и ><ежекварталь><но, ><и ><ежемесячно, ><но ><в ><сумме, ><равной ><начисленной ><за ><год. ><Чаще ><всего ><для ><оплаты ><единовременной ><премии ><используются ><страховые ><суммы, ><накопленные ><по ><смешанному ><страхованию ><жизни ><или ><страхованию ><на ><дожитие. ><Иногда ><разрешается ><оплачивать ><покупку ><аннуитета ><в >рассрочку.
<><Чаще ><всего ><аннуитеты ><покупают ><при ><выходе ><на ><пенсию ><или ><для ><образования ><детей. ><Для ><определения ><страховых ><тарифов ><по ><аннуи><тетам ><используют ><таблицы ><смертности ><не ><для ><населения ><в ><целом, ><а ><для ><населения, ><имеющего ><более ><высокие ><показатели ><здоровья ><и ><со><ответственно ><более ><низкие ><коэффициенты ><смертности.>
<Существуют ><следующие ><виды ><аннуитетов.>
<Простой ><аннуитет. ><При ><оплате ><однократной ><премии ><застра><хованному ><выплачивается ><годовая ><рента ><пожизненно.>
<Отложенный ><аннуитет. ><При ><заключении ><договора ><оговарива><ется ><период ><между ><заключением ><договора ><и ><началом ><выплаты>< енты. ><За ><этот ><отложенный ><период ><назначаются ><периодиче><ские ><премии ><для ><оплаты ><страхователем ><аннуитета.>
<Срочный ><аннуитет. ><Страховой ><договор ><предусматривает ><вы><плату ><ренты ><только ><до ><строго ><оговоренной ><даты ><или ><до ><преж><девременной ><смерти ><(до ><окончания ><срока ><договора).>
<Гарантированный ><аннуитет. ><По ><договору ><предусматривается><выплата ><ренты ><пожизненно ><(до ><смерти) ><или ><в ><течение ><гаран><тированного ><срока, ><в ><зависимости ><от ><того, ><какой ><из ><этих ><двух><периодов ><окажется ><более ><длительным. ><В ><случае ><смерти ><застра><хованного ><в ><течение ><фиксированного ><периода ><рента ><будет ><вы><плачиваться ><наследникам ><до ><окончания ><этого ><периода.>
<Аннуитеты ><с ><защитой ><капитала. ><По ><этому ><договору ><застрахо><ванный ><или ><его ><наследники ><получают ><полную ><стоимость ><уп><лаченных ><премий ><в ><любом ><случае. ><Если ><застрахованный ><уми><рает ><прежде, ><чем ><общая ><сумма ><выплаченной ><ренты ><будет ><рав><на >< >< ><сумме >< >< ><уплаченных >< >< ><премий, >< >< ><то >< >< ><оставшаяся >< >< ><разница><выплачивается >< ><наследникам. >< ><Если ><застрахованный ><остается><жив ><в ><течение ><срока ><договора, ><то ><он ><сам ><получает ><оплаченный><капитал ><в ><виде ><ренты.>
<По ><форме ><заключения ><договора ><различают:>
<индивидуальное ><страхование;>
<коллективное ><страхование.>
<В ><страховой ><практике ><выделяют ><три ><базовых ><вида ><страхования ><жизни, ><имеющих ><существенные ><отличия ><по ><наиболее ><важным ><кри><териям:>
<срочное ><страхование ><жизни ><— ><страхование ><на ><определенный><срок ><на ><случай ><смерти;>
<пожизненное ><страхование ><— ><в ><обмен ><на ><уплату ><премий ><стра><ховщик ><обязуется ><выплатить ><страховую ><сумму ><в ><случае ><смерти><застрахованного, ><когда ><бы ><она ><ни ><наступила;>
<смешанное ><страхование ><жизни ><— ><страхование ><и ><на ><случай><смерти, ><и ><на ><дожитие ><в ><течение ><определенного ><периода ><вре><мени; ><при ><этом ><страховщик ><обязуется ><выплатить ><страховую><сумму ><как ><в ><случае ><смерти ><застрахованного, ><если ><она ><наступа><ет ><до ><истечения ><срока ><действия ><договора, ><так ><и ><по ><истечении ><срока ><договора ><в ><установленное ><время, ><если ><застрахованный ><остается ><жив.>
<Смешанное ><страхование ><жизни ><объединяет ><такие ><виды ><страхо><вых ><договоров, ><которые ><обеспечивают ><застрахованному ><в ><обмен ><на ><уплату ><страховых ><премий ><выплату ><страховой ><суммы ><как ><в ><случае ><смерти ><застрахованного ><(выплата ><выгодоприобретателю) ><в ><течение ><срока ><действия ><договора, ><так ><и ><в ><случае ><дожития ><до ><срока ><оконча><ния ><договора ><(выплата ><застрахованному ><или ><выгодоприобретателю).>
<Смешанное ><страхование ><предоставляет ><застрахованному ><наибо><лее ><полную ><защиту, ><покрывая ><одновременно ><два ><противоположных ><страховых ><риска. ><Премии ><могут ><быть ><и ><периодическими, ><и ><одно><кратными. ><Начиная ><с ><определенного ><периода ><договоры ><приобрета><ют ><выкупную ><стоимость, ><обладают ><высокой ><инвестиционной ><при><влекательностью, ><предлагая ><страхователю ><участие ><в ><прибыли ><(бону><сы) ><или ><прямое ><инвестирование. ><Договоры ><смешанного ><страхо><вания ><являются ><наиболее ><выгодными ><для ><целей ><создания ><на><коплений, ><но ><с ><невысокими ><гарантиями ><по ><сравнению ><с ><другими ><договорами ><на ><случай ><смерти. ><Выплата ><страховой ><суммы ><может ><быть ><однократной ><или ><в ><виде ><ренты.>
<Существуют ><следующие ><виды ><смешанного ><страхования ><жизни.>
<Простое ><смешанное ><страхование ><— ><в ><обмен ><на ><уплату ><фикси><рованных ><выравненных ><премий ><страховщик ><обязуется ><выплатить><гарантированную ><страховую ><сумму ><либо ><по ><истечении ><договора,><либо ><в ><случае ><смерти. ><Страховая ><сумма ><может ><быть ><одинаковой ><для><обоих ><случаев ><или ><разной ><(например, ><на ><случай ><смерти ><покрытие><выше).>
<Смешанное ><страхование ><с ><участием ><в ><прибыли ><— ><выплачивае><мая ><страховая ><сумма ><представляет ><собой ><базовую ><сумму ><с ><начис><ленными ><за ><период ><действия ><договора ><бонусами.>
<Смешанное ><страхование ><с ><редукцией ><— ><базовая ><страховая ><сум><ма ><уменьшается ><при ><невозможности ><оплаты ><страхователем ><текущих><премий ><пропорционально ><неоплаченным ><премиям.>
<Инвестиционное >< ><смешанное >< ><страхование >< ><— >< ><страховщик >< ><ис><пользует ><страховые ><премии ><для ><размещения ><в ><специальных ><инве><стиционных ><фондах; ><страховая ><сумма ><зависит ><от ><изменения ><стои><мости ><произведенных ><инвестиций.>
<Срочное ><страхование ><жизни ><является ><наиболее ><старым ><и ><тради><ционным ><видом ><страхования ><жизни. ><Страховой ><договор ><заключает><ся ><на ><определенный ><период ><времени ><(год, ><пять, ><десять ><лет), ><и ><стра><ховая ><сумма ><выплачивается ><выгодоприобретателю ><только ><в ><случае ><смерти ><застрахованного ><в ><течение ><срока ><действия ><договора.>
<Срочное ><страхование ><жизни ><предоставляет ><самые ><высокие ><стра><ховые ><гарантии ><на ><случай ><смерти ><при ><самых ><низких ><страховых ><пре><миях. ><Его ><основная ><цель ><— ><защита ><семьи ><и ><наследников ><в ><случае ><преждевременной ><смерти ><застрахованного. ><Премии ><периодические. ><Договор ><не ><предусматривает ><ни ><участия ><в ><прибыли ><(бонусов), ><ни ><инвестиционного ><дохода, ><ни ><выкупной ><суммы. ><Используется ><чистая ><страховая ><техника ><разложения ><риска ><между ><страхователями ><без ><элементов ><капитализации ><премии. ><Выплата ><страховой ><суммы ><может ><осуществляться ><единовременно ><по ><наступлении ><страхового ><случая ><или ><в ><рассрочку ><в ><виде ><ренты.>
<Существуют ><следующие ><виды ><договоров ><страхования ><жизни.>
<Срочное ><страхование ><с ><постоянной ><премией. ><При ><оплате ><стра><хователем ><постоянных ><периодических ><премий ><в ><течение ><срока ><дей><ствия ><договора ><страховщик ><выплачивает ><гарантированную ><страхо><вую ><сумму ><в ><случае ><смерти ><застрахованного ><до ><окончания ><действия><договора.>
<Конвертируемое ><срочное ><страхование. ><Договор ><срочного ><стра><хования ><в ><любое ><время ><в ><течение ><срока ><действия ><договора ><может><быть ><переоформлен ><в ><договор ><смешанного ><или ><пожизненного ><стра><хования ><либо ><на ><прежнюю ><страховую ><сумму, ><либо ><на ><определенную><долю ><этой ><суммы ><с ><перерасчетом ><страховых ><премий ><исходя ><из ><та><рифов ><смешанного ><(пожизненного) ><страхования.>
<Срочное ><страхование ><с ><убывающей ><страховой ><суммой. ><В ><догово><ре ><предусматривается ><ежегодное ><уменьшение ><страховой ><суммы ><на><определенную ><величину ><до ><нуля ><в ><конце ><срока ><страхования. ><Стра><ховые ><премии ><постоянные, ><периодические, ><но ><период ><их ><уплаты><короче ><срока ><действия ><договора. >< ><Используется ><при ><страховании><жизни ><заемщика ><для ><гарантии ><оплаты ><долговых ><обязательств ><перед><кредитными ><учреждениями.>
<Срочное ><страхование ><с ><возрастающей ><страховой ><суммой. ><Пре><доставляет ><гарантию ><противодействия ><процессу ><инфляции. ><Страхо><вая ><сумма ><увеличивается ><пропорционально ><росту ><индекса ><рознич><ных ><цен. ><Страховые ><премии ><повышаются ><соответствии ><с ><увеличе><нием ><страховой ><суммы.>
<Срочное ><страхование ><жизни ><с ><контрстрахованием ><на ><дожитие.><Страховщик ><при ><ненаступлении ><страхового ><случая ><по ><договору >вы<плачивает ><застрахованному ><определенную ><сумму ><по ><истечении ><сро><ка ><страхования. ><Эта ><сумма ><представляет ><собой ><возврат ><части ><упла><ченных ><страховых ><премий ><за ><вычетом ><доли ><расходов ><и ><прибыли ><страховщика.>
<>
<Пожизненное ><страхование ><— ><это ><страхование ><жизни ><на ><случай ><смерти ><в ><течение ><всей ><жизни ><застрахованного ><после ><заключения ><страхового ><договора, ><когда ><бы ><она ><ни ><произошла. ><Вероятность ><на><ступления ><страхового ><события ><равна ><1, ><и ><риск ><страховщика ><состоит ><только ><в ><том, ><когда ><именно ><произойдет ><страховой ><случай ><и ><какую ><величину ><страховых ><премий ><и ><инвестиционного ><дохода ><он ><успеет ><аккумулировать ><в ><резерв ><по ><такому ><виду ><договора.>
<Пожизненное ><страхование ><имеет ><основной ><целью ><наиболее ><пол><ное ><обеспечение ><наследников ><с ><учетом ><максимально ><возможных ><льгот ><по ><наследованию ><денежных ><сумм. ><Срок ><действия ><договора ><неограничен. ><Страховые ><премии ><могут ><быть ><периодическими ><или ><однократными. ><Страхователь ><освобождается ><от ><уплаты ><периодиче><ских ><премий ><после ><достижения ><75—80 ><лет. ><Договоры ><содержат ><эле><менты ><капитализации; ><используются ><дисконтирование, ><начисление ><бонусов, ><прямое ><инвестирование ><страховых ><премий. ><Страховая ><вы><плата ><осуществляется ><в ><виде ><единовременной ><суммы ><или ><ренты.>
<Различают ><следующие ><виды ><пожизненного ><страхования.>
<Пожизненное ><страхование ><на ><твердо ><установленную ><сумму. ><В><обмен ><на ><однократную ><или ><периодические ><премии ><страховщик ><вы><плачивает ><гарантированную ><сумму ><при ><наступлении ><страхового ><слу><чая ><— ><смерти ><застрахованного.>
<Пожизненное ><страхование ><с ><участием ><в ><прибыли ><страховщика.><При ><наступлении ><страхового ><случая ><страховщик ><выплачивает ><гаран><тированную ><страховую ><сумму ><с ><начисленными ><на ><нее ><за ><время ><до><говора ><бонусами.>
<Пожизненное ><страхование ><с ><двумя ><страховыми ><суммами. ><Такие><договоры ><были >< ><сконструированы ><для >< ><обеспечения ><страхователей><требуемой ><страховой ><суммой ><при ><наиболее ><низких ><страховых ><пре><миях. ><В ><страховом ><полисе ><указываются ><две ><страховые ><суммы: ><га><рантированная ><на ><случай ><смерти ><и ><более ><низкая ><базовая ><страховая><сумма, ><которая ><ежегодно ><увеличивается ><за ><счет ><бонусов. ><При ><на><ступлении ><страхового ><случая ><выплачивается ><та ><из ><двух ><сумм, ><кото><рая ><к ><этому ><моменту ><окажется ><более ><высокой.>
<4.вестиционное ><пожизненное ><страхование. ><Страховая ><сумма ><по><договору ><определяется ><суммой ><уплаченных ><премий ><и ><доходом ><от><инвестиционных ><операций ><страховщика ><с ><этой >суммой.







Тесты.
Тест 2.1.
2.1.1. Страховая деятельность осуществляется в целях:
А) поддержания правопорядка в государстве
Б) получения прибыли
В) накопления денежных средств
Г) возмещения ущерба физических и юридических лиц при наступлении неблагоприятных условий
Ответ: г
2.1.2. В каких формах создаются страховые фонды?
А) централизованный страховой фонд
Б) фонд домашнего хозяйства
В) фонд самострахования
Г) фонд страховой компании
Ответ: а, в,г
2.1.3. За счет чего образуется централизованный страховой фонд
А) за счет части прибыли, оставшейся в распоряжении предприятия
Б) за счет большого круга участников – предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан.
В) за счет общего создания ресурсов
Ответ: в
Тест 2.2.
2.2.1. В каких случаях не нужно заключать договор автогражданской ответственности?
А) ТС является собственностью физического лица
Б) конструктивная скорость ТС не более 20 км/ч
В) физическое лицо владеет ТС по генеральной доверенности
Г) ТС принадлежит вооруженным силам
Д) ТС зарегистрировано в иностранном государстве, а у собственника есть «зеленая карта»
Ответ: б, г, д
2.2.2. Страховые резервы страховщиков могут быть размещены в
А) долгосрочные инвестиционные проекты
Б) ценные бумаги
В) банковские депозиты
Г) приобретение интеллектуальной собственности
Д) денежную наличность
Ответ: б, в
2.2.3. Какие признаки обеспечивают специфичность экономической категории страхования?
А) случайный характер наступления разрушительного события.
Б) выражение ущерба в натуральной форме
В) возмещение ущерба в натуральной и денежной формах
Г) объективная потребность возмещения ущерба.
Ответ: а




Задача.
В результате взрыва уничтожена часть оборудования, повреждены стены, перекрытия и кровля цеха. Имущество предприятия было застраховано в полной действительной стоимости с распределением по группам на общую страховую сумму 2 млн. 350 тыс.руб. После страхового случая установлено, что стоимость восстановления здания цеха по действующим на момент страхового случая ценам составляет 420 тыс.руб., оборудования, которое не может быть использовано после повреждения, рассчитано в действующих ценах за вычетом износа на сумма 63 тыс.руб., стоимость ремонта поврежденного оборудования – 26 тыс. руб. Определить сумму страхового возмещения, если известно, что износ здания составляет 36%, а оборудования – 52%.
Решение:
Страховое возмещение = 420 тыс. руб. + 63 тыс.руб.+26 тыс.руб. = 509 тыс. руб.




Список использованной литературы.